2010年银行从业资格考试 - 风险管理章节习题及答案(18)(2)

　　A、等同于贷款的业务

　　B、某些交易相关的或有负债，包括投标保函、履约保函、预付保函、预留金保函等

　　C、与贸易相关的短期或有负债，如有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证

　　D、信用风险仍在银行的资产销售与购买协议

　　标准答案：C

　　CAMELS评级体系需对资产质量进行评级，下列哪一项属于资产质量评级时应考虑的因素? （ ）

　　A、资产质量对资本的影响，如资产减值准备的充足程度

　　B、无形资产对资本的影响

　　C、表内外资产中各口径的问题资产的金额、结构分布、问题严重程度以及变化趋势

　　D、银行进入资本市场或通过其他渠道增加资本的能力

　　标准答案：C

　　自中央银行行使监管职能直到中国银行业监督管理委员会专司银行监管职能以来，银行监管部门根据法律和行政法规，颁布大量行业规章制度和管理指引。按风险类别划分，风险管理相关领域主要监管规章制度和监管分为四大类。下列属于操作风险管理领域的是（ ）

　　A、《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》

　　B、《商业银行市场风险管理指引》

　　C、《商业银行合规风险管理指引》

　　D、《商业银行信息披露暂行办法》

　　标准答案：C

　　按照银行监管必要性原理中的适度竞争论，认为银行业先天存在（ ）的悖论。因此需要政府适当的干预和引导，对银行业的市场准入和退出进行适当限制和管理。

　　A、垄断与竞争

　　B、成本和收益

　　C、风险和收益

　　D、扩张和风险

　　标准答案：A

　　风险监管是通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准评价银行经营管理状况的监管方式。从监管实践看，银行监管的演变分为两个阶段。第一阶段的标志是1979年美国监管当局提出CAMEL评级体系（后来演化为CAMELS），第二个阶段的监管目标是（ ）。

　　A、以客户利益为导向

　　B、以风险为本

　　C、以资产负债表为主

　　D、以风险分散为主

　　标准答案：B

　　流动性监管核心指标中，人民币超额备付金的比率＝（在中国人民银行超额准备金存款＋库存现金）/人民币各项存款期末余额*100%，其比例不得低于2%．关于外币超额备付金比率的计算公式是 （ ）

　　A、（在中国人民银行超额外汇准备金存款＋库存现金）/外币各项存款期末余额*100%

　　B、（在中国人民银行超额外汇准备金存款＋存入同业外汇款项＋外汇现金）/外币各项存款期末余额*100%

　　C、（在中国人民银行超额外汇准备金存款＋外汇现金）/外币各项存款期末余额*100%

　　D、（在中国人民银行超额外汇准备金存款＋存入同业外汇款项＋外汇现金）/银行各项存款期末余额*100%

　　标准答案：B

　　商业银行经营的目的是追求利润最大化。其盈利能力状况也是监管当局应当重点监管的。资本金收益率属于盈利能力监管指标，下列关于这一指标，说法错误的是 （ ）

　　A、资本收益率也称为股本收益率

　　B、其计算公式为：税前收入/资本金总额

　　C、该指标可以审查银行资本或股本的盈利能力

　　D、一般来说，资本金盈利率较高，达到或超出行业平均水平的银行应该是比较好的银行

　　标准答案：B

　　我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》。它以1988年资本协议为基础，按照审慎的原则确定了商业银行资本充足率计算方法。商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。资本充足率的计算公式为（ ）

　　A、资本充足率＝（资本－扣除项）/（操作风险加权资产＋12．5*市场风险资本要求）

　　B、资本充足率＝资本/（信用风险加权资产＋8*市场风险资本要求）

　　C、资本充足率＝（资本－扣除项）/（信用风险加权资产＋8*市场风险资本要求）

　　D、资本充足率＝（资本－扣除项）/（信用风险加权资产＋12．5*市场风险资本要求）

　　标准答案：D

　　在资本监管要点里，关于资本充足率的信息披露应该由商业银行董事会负责，未设置董事会的，由（ ）负责。

　　A、高级管理层

　　B、行长

　　C、风险控制部门

　　D、银行发言人

　　标准答案：B

　　CAMELS评级体系需对流动性进行评级，下列哪一项属于流动性评级时应考虑的因素?（ ）

　　A、资金来源的构成、变化趋势和稳定性

　　B、源自非交易性头寸利率风险敞口的性质和复杂程度

　　C、留存利润以补充资本的能力

　　D、银行盈利的质量，以及银行盈利对业务发展的影响

　　标准答案：A

　　在《新巴塞尔协议》中，市场约束是三大支柱之一。市场约束发挥作用的基础是（ ）

　　A、信息披露

　　B、有效监管

　　C、自由市场机制

　　D、公平竞争

　　标准答案：A