农村信用社最新题库案例分析试题7(3)

158 名宝服饰集团是一家服装制造商，产品以外销为主。目前它在B银行有两笔贷款：（1）1400万元的3年期贷款，用于扩大厂房，最终还款日为2008年；（2）800万元的短期贷款。中长期贷款是以公司价值2000万元的建筑和土地作为抵押的，而短期贷款是由某集团公司作担保。公司产品销售量稳步增加，由2003年1300万元增加到2006年2900万元。2003年亏损100万元，2004年到2006年公司的利润每年分别为90万元、160万元、280万元。产品主要是外销，而公司良好的经营状况是由于其主要客户美国某著名服饰经销商持续增加的生产订单，目前该公司负责名宝服饰集团90%的销售量。2006年末公司的资产净值为2060万元，并且具有良好的流动性，过去3年的流动性比率分别为1.8、1.6、1.7。2005年借款人的总资产价值为6330万元。最近银行在对抵押的公司建筑和土地进行的专业估价，显示价值在下降，评估现值为1500万元。到检查日，借款人贷款余额为2200万元，均未逾期。由于公司良好的经营业绩，贷款利息能按时偿还。担保单位有充足的担保能力。          
1、 根据贷款风险分类的原理，2006年末的1400万元的中长期贷款应划分（    ）。 
A、 关注贷款 
B、 次级贷款 
C、 可疑贷款 
D、 正常贷款 
答案：A
2、 根据贷款风险分类的原理，2006年末的800万元的流动资金贷款应划分（   ）。 
A、 关注贷款 
B、 次级贷款 
C、 可疑贷款 
D、 正常贷款 
答案：D
3、 根据贷款风险分类的原理，信贷员在分类中应最关注的是（   ）。 
A、 借款人的第一还款来源状况 
B、 借款人的第二还款来源状况 
C、 借款人的利润状况 
D、 借款人的管理水平 
答案：A
4、 上述第二题划分的理由是（   ）。 
A、 数据显示：第一还款来源充足。 
B、 数据显示： 2006年末公司的资产净值为2060万元，并且具有良好的偿还能力。 
C、 数据显示： 由于公司良好的经营业绩，贷款利息能按时偿还。 
D、 数据显示：抵押物价值在下降。 
答案：D
159 借款人及贷款项目背景介绍：启明工贸公司是D银行的一家新客户，于2005年9月向银行申请取得贷款500万元，期限为12个月，贷款用途为流动资金周转，并以公司办公大楼作为抵押，抵押率为45%。2006年2月在对该贷款进行检查中，分析借款人的财务状况和现金流量，发现其财务状况应可，但现金流量不足。通过分析了解，该公司将贷款中的300万元用于一笔石制品的购销业务；另外200万元则是通过虚拟了一笔购销业务而取得的，实际上是将贷款转借给了其关联企业恒利贸易公司，用于偿还该公司在E银行的贷款。恒利贸易公司是一家经营不善，严重亏损的企业，E银行正准备采取法律手段向其催收所拖欠的贷款，而启明贸易有限公司是贷款的担保人，负有连带责任。启明贸易有限公司目前的财务状况一般。          
1、 2006年2月500万元的流动资金贷款应划分（   ）。 
A、 关注贷款 
B、 次级贷款 
C、 可疑贷款 
D、  
答案：B
2、 反映企业第一还款来源状况的是（    ）。 
A、 贷款以公司办公大楼作为抵押，抵押率为45%。 
B、 启明工贸公司的财务状况应可，但现金流量不足。 
C、 启明工贸公司挪用部分贷款 
D、 启明工贸公司要承担连带责任 
答案：B
3、 该笔贷款的非风险因素有（   ）。 
A、 贷款以公司办公大楼作为抵押，抵押率为45%。 
B、 启明工贸公司现金流量不足 
C、 启明工贸公司挪用部分贷款 
D、 启明工贸公司财务状况一般 
答案：A
4、 根据贷款风险分类的原理，信贷员在分类中应最关注的是（   ）。 
A、 借款人的第一还款来源状况 
B、 借款人的第二还款来源状况 
C、 借款人的利润状况 
D、 借款人的管理水平 
答案：A