2011年证券从业资格考试《发行与承销》模拟试题及答案(2)

　　B、计划阶段
　　C、实施审计阶段
　　D、审计完成阶段
　　55、公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后（　　）日内向中国证监会报备承销总结报告。
　　A、10
　　B、20
　　C、30
　　D、60
　　56、境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常（　　）。
　　A、仅对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估
　　B、仅对公司的无形资产进行评估
　　C、要求对公司所有者权益进行评估
　　D、要求对公司所有资产进行评估
　　57、下列关于短期融资券发行操作要求的说法正确的是（　　）。
　　A、短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定
　　B、企业发行注册时信用级别低于主体信用级别的，短期融资券发行注册自动失效
　　C、中国银行间市场交易商协会为企业指定主承销商
　　D、短期融资券在债权债务登记日即可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让
　　58、创业板首次公开发行股票持续督导的期间为（　　）。
　　A、证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市次年起计算
　　B、证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市之日起计算
　　C、证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市次年起计算
　　D、证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市之日起计算
　　59、股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（　　）以上通过。
　　A、1/2
　　B、1/3
　　C、2/3
　　D、全票
60、发行人及其控股股东、实际控制人最近（　　）年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为;不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在（　　）年前，但目前仍处于持续状态的情形。
　　A、5，2
　　B、2，2
　　C、3，1
　　D、3，3
二.多选题
　　1、财务顾问为收购公司提供的服务有（　　）。
　　A、寻找目标公司
　　B、提出收购建议
　　C、商议收购条款
　　D、帮助准备要约文件、股东通知和收购公告
　　2、存在（　　）情形的，不得担任独立财务顾问。
　　A、持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过5%，或者选派代表担任上市公司董事
　　B、上市公司持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有财务顾问的股份达到或者超过5%，或者选派代表担任财务顾问的董事
　　C、最近2年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保，或者最近1年财务顾问为上市公司提供融资服务
　　D、财务顾问的董事、监事、高级管理人员、财务顾问主办人或者其直系亲属有在上市公司任职等影响公正履行职责的情形
　　3、首次公开发行股票，发行人不得有（　　）情形。
　　A、最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券;或者有关违法行为虽然发生在36个月前，但目前仍处于持续状态
　　B、最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重
　　C、最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
　　D、涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见
　　4、发起人以非货币性资产出资，应将开展业务所必需的（　　）投入拟发行上市公司。
　　A、固定资产
　　B、在建工程
　　C、无形资产
　　D、其他资产
　　5、发行保荐书应由保荐机构（　　）签字，加盖保荐机构公章并注明签署日期。
　　A、法定代表人
　　B、内核负责人
　　C、保荐代表人
　　D、项目协办人
　　6、创立大会对（　　）事项作出决议，必须经出席会议的认股人所持表决权过半数通过。
　　A、通过公司章程
　　B、选举董事会成员
　　C、对公司的设立费用进行审核
　　D、审议发起人关于公司筹办情况的报告
　　7、证券公司必须持续符合的风险控制指标标准有（　　）。
　　A、净资本与各项风险准备之和的比例不得低于l0%
　　B、净资本与净资产的比例不得低于40%
　　C、净资产与负债的比例不得低于20%
　　D、净资本与负债的比例不得低于8%：的美女编辑们
　　8、董事对公司负有的其他忠实义务有（　　）。
　　A、不得利用其关联关系损害公司利益
　　B、法律、行政法规、部门规章及公司章程规定的其他忠实义务
　　C、应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的商业行为符合国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求，商业活动不超过营业执照规定的业务范围
　　D、应公平对待所有股东
　　9、关于发行可转换公司债券的担保要求，下列说法正确的是（　　）。
　　A、公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元的公司除外
　　B、提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用
　　C、以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近1期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额
　　D、发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保
　　10、发起人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整，遵循（　　）原则。
　　A、人员、机构、资产相结合
　　B、人员、机构、资产按照业务划分
　　C、债务、收入与成本、费用相配比
　　D、债务、收入、成本、费用等因素与业务划分相配比
11、发审委委员有下列（　　）情形之一的，中国证监会应当予以解聘。
　　A、违反法律、行政法规、规章和发行审核工作纪律的
　　B、未按照中国证监会的有关规定勤勉尽责的
　　C、5次以上无故不出席发审委会议的
　　D、本人提出辞职申请的
　　12、发行人及其主承销商在推介过程中不得（　　）。
　　A、干扰询价对象正常报价和申购
　　B、披露招股意向书等公开信息以外的发行人其他信息
　　C、推介资料有虚假记载、误导性陈述
　　D、推介资料有重大遗漏
　　13、沪市投资者可以使用其所持的上海证券交易所账户在申购日(简称“T日”)向上海汪券交易所申购在该所发行的新股，申购时间为T日（　　）。
　　A、上午9、00～11、30
　　B、上午9、30～11、30
　　C、下午1、00～3、00
　　D、下午l、30～3、00
　　14、上市公司存在下列（　　）情形之一的，不得非公开发行股票。
　　A、现任董事、高级管理人员最近l2个月内受到过中国证监会的行政处罚
　　B、现任董事、高级管理人员最近l2个月内受到过证券交易所公开谴责
　　C、上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查
　　D、最近3年及l期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
　　15、信息披露应遵循（　　）的原则。
　　A、真实性
　　B、完整性
　　C、准确性
　　D、及时性
　　16、持续督导期间，保荐机构应（　　）。
　　A、督导发行人有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度
　　B、督导发行人有效执行并完善防止高管人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度
　　C、督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见
　　D、督导发行人履行信息披露的义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件
　　17、招股说明书及其摘要引用保荐人、证券服务机构的专业意见或者报告的，相关内容应当与（　　）出具的文件内容一致，确保引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。
　　A、保荐人
　　B、证券服务机构
　　C、中国证券业协会
　　D、中国证监会
　　18、清算义务和责任有（　　）。
　　A、公司财产在未依照规定清偿前，不得分配给股东
　　B、在清算期间，即使公司存续，也不得开展与清算无关的经营活动
　　C、清算组成员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司财产
　　D、清算组成员因故意或者重大过失给公司或者债权人造成损失的，应当承担赔偿责任
　　19、影响国债销售价格的因素有（　　）。
　　A、市场利率
　　B、承销商承销国债的中标成本
　　C、国债承销的手续费收入
　　D、承销商所期望的资金回收速度
　　20、外资股国际推介与询价包括（　　）。
　　A、预路演
　　B、路演推介
　　C、簿记竞价
　　D、簿记定价
　21、证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制，通过（　　）有效控制包销风险。
　　A、事先评估
　　B、制订风险处置预案
　　C、建立奖惩机制论坛
　　D、扩大分销渠道
　　22、网下发行方式主要的缺点是（　　）。
　　A、发行环节多
　　B、认购成本高
　　C、社会工作量大、效率低
　　D、吸收居民储蓄资金作用不如网上发行明显
　　23、毒丸策略包括（　　）。
　　A、股票毒丸计划
　　B、人员毒丸计划
　　C、资产毒丸计划
　　D、负债毒丸计划
　　24、经并购重组委员会审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，同时符合（　　）条件的，本次重大资产重组前的业绩在审核时可以模拟计算。
　　A、进入上市公司的资产是完整经营实体
　　B、在进入上市公司前已在同一实际控制人之下持续经营不足两年
　　C、本次重大资产重组实施完毕后，重组方的承诺事项已经如期履行，上市公司经营稳定、运行良好
　　D、本次重大资产重组实施完毕后，上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平
　　25、不得担任独立董事的人员是（　　）。
　　A、在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系
　　B、直接或间接持有上市公司已发行股份l%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属
　　C、在直接或间接持有上市公司已发行股份l%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属
　　D、为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员
　　26、布莱克一斯科尔斯模型的假设前提有（　　）。
　　A、股票可被自由买进或卖出
　　B、期权是欧式期权，在期权到期日前，股票无股息支付
　　C、存在一个固定的、无风险的利率，投资者可以此利率无限制地借入或贷出
　　D、不存在影响收益的任何外部因素，股票收益仅来自价格变动，股票的价格变动成正态分布
　　27、企业债券发行人向交易所申请上市，必须由交易所认可的l～2个机构推荐，并出具上市推荐书，上市推荐人应当符合下列（　　）条件。
　　A、具有交易所会员资格
　　B、最近3年内无重大违法、违规行为
　　C、具备股票主承销商资格，且信誉良好
　　D、负责推荐工作的主要业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则
　　28、H股上市的有关文本包括（　　）。
　　A、招股说明书
　　B、认购申请书
　　C、董事及监事声明
　　D、物业评估报告
　　29、若发行人有充分依据证明第1号准则要求披露的（　　）信息，发行人可向中国证监会申请豁免披露。
　　A、涉及国家机密的
　　B、商业秘密
　　C、因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定的
　　D、因披露可能导致严重损害公司利益的
　　30、招股说明书必须对（　　）进行披露。
　　A、公司规模
　　B、法律、法规、规章
　　C、上市规则要求的各项内容
　　D、保荐人
　31、208年4月16日，（　　）和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指引》等文件公告实施，为短期融资券的发行和承销建立了新的运行框架。
　　A、《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》
　　B、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》
　　C、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》
　　D、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介服务规则》
　　32、截至209年12月底，先后发行了（　　）等中小非金融企业集合票据。
　　A、北京市顺义区
　　B、北京市昌平区
　　C、山东省诸城市
　　D、山东省寿光市
　　33、通常情况下，（　　），赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。
　　A、赎回期限越长
　　B、转换比率越高
　　C、转换比率越低
　　D、赎回价格越低
　　34、通常情况下，可转换公司债券赎回期限越长，则（　　）。
　　A、转换比率越高
　　B、赎回价格越低
　　C、赎回的期权价值就越小
　　D、越有利于发行人
　　35、首次公开发行股票，发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（　　）。
　　A、发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响
　　B、发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖
　　C、发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
　　D、发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险
　　36、深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所不同之处在于（　　）。
　　A、放宽投资者申购上限
　　B、申购单位
　　C、深圳证券交易所规定，每一证券账户只能申购一次，同一证券账户的多次申购委托(包括在不同的营业网点各进行一次申购的情况)，除第一次申购外，均视为无效申购
　　D、以上都不正确
　　37、首次公开发行股票的基本原则有（　　）。
　　A、融资最大化原则
　　B、“公开、公平、公正”原则
　　C、高效原则
　　D、经济原则
　　38、审计委员会的主要职责有（　　）。
　　A、提议聘请或更换外部审计机构