2009年下半年银行从业资格考试《公共基础》真题及答案(8)

43．[解析]答案为D。在福费廷业务中，出口商卖断票据。放弃了对所出售票据的一切权益，B选项错误。银行买断票据，放弃对出口商所贴现款项的追索权，A选项错误。从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现，但又不同于一般的票据贴现业务，C选项错误。福费廷业务中，银行承担了拒付的所有风险，带有长期固定利率融资的性质，D选项正确。
44．[解析]答案为B。中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行相关反洗钱
检测分析职责。
45．[解析]答案为B。我国开放式基金的销售渠道主要包括：基金公司直销、银行及证券
公司等机构代销以及新起步的专业销售经纪公司代销三个渠道。
46．[解析]答案为C。A项，根据国务院颁布的《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的
试行办法》规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，由存款银行代扣代缴。除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。国务院颁布的《个人存款账户实名制规定》规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。提前支取的定期存款计息，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。
47．[解析]答案为B。银行本票提示付款期限为2个月。
48．[解析]答案为C。商业银行代理业务中代收代付业务主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。代理财政性存款是商业银行代理中央银行的业务，代销开放式基金是商业银行的其他代理业务。
49．[解析]答案为D。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信
用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性；市场风险是指因市场价格(包括利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险；资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，不能满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给银行带来损失的可能性。
50．[解析]答案为A。《商业银行资本充足率管理办法》重新定义了资本的范围，明确了资
本的限额与限制，规定银行的附属资本不得超过核心资本的100%。
51．[解析]答案为C。在国外，没有企业债和公司债的划分，统称为公司债。在我国，企业债券是按照《企业债券管理条例》规定发展与交易j由国家发展与政革委员会监督管理的债权；公司债券管理机构为中国证券监督管理委员会，发债主体为按照《中每人民共和国公司法》设立的公司法人；金融债是银行或其他金融机构作为债务人发行的借债凭证，目的是筹措中长期贷款的资金来源。
52．[解析]答案为D。金融创新的基本原则包括：合法合规原则、公平竞争原则、知识产权
保护原则、成本可算原则、风险可控原则、信息充分披露原则、维护客户利益原则、四个“认识”原则。
53．[解析]答案为C。题干所述是银行为了满足客户提款而承担的流动性风险。
54．[解析]答案为A。“买者自负”的含义是，产品的购买者要从购买行为中获得利益，也
要自己承担决策风险。这也是目前世界各国通常不会因为股市的跌涨而向投资者提供赔偿的
原因。
55．[解析]答案为C。国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起30日内予以回复，这是提高效率的一种制度安排。
56．[解析]答案为A。根据《合同法》的规定，以银行或者其他金融机构为贷款人的借款合同必须采用书面形式。自然人之间订立的借款合同，可采取其他方式。
57．[解析]答案为C。洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段。其中，融合阶段被形象地描述为“甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财富提供表面
的合法掩盖，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的犯罪收益，将清洗后的钱集中起来使用。
58．[解析]答案为A。根据《中国人民银行法》第三十二条的规定，中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的下列行为有权进行检查监督：①执行有关存款准备金管理规定的行为；②与中国人民银行特种贷款有关的行为；③执行有关人民币管理规定的行为；④执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；……金融机构的设立行为受中国银监会监管。
59．[解析]答案为A。固定资产贷款，也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所
出现的现金缺口，用予企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。固定资产
贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款。
60．[解析]答案为A。债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，
未经保证人书面同意的，保证人不再承担保证职责。保证合同另有约定的，按照约定。
61．[解析]答案为C。参与制定金融机构反洗钱规章是国务院金融监督管理机构的反洗钱
职责。
62．[解析]答案为C。撤职是行政处分，如果构成犯罪，适用的是刑事责任，不适用行政处分。刑事制裁措施包括管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑以及罚金、剥夺政治权利、没收财产等刑罚。
63．[解析]答案为A。银行外汇牌价表中有四类报价：现汇买入价、现钞买入价、现汇卖出
价、现钞卖出价，它们都是以银行为主体的表示方法。其中，现汇买入价是银行买入外汇的价格。现钞买入价是银行买入外币现钞的价格。现汇卖出价是银行卖出外汇的价格。现钞卖出价是银行卖出外币现钞的价格。
64．[解析]答案为A。债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。
65.[解析]答案为C。商业银行发行金融债券应具有：良好的公司治理机制;核心资本充足率不低于4%；最近3年连续盈利，没有重大违法、违规行为,贷款损失准备计提充足;风险监管指标符合监管机构的有关规定;中国人民银行要求的其他条件。
66．[解析]答案为A。国债以国家信用为后盾,通常被认为是没有信用风险，在二级市场非常发达，交易方便，不用缴纳利息所得税,是商业银行证券投资主要对象。