2009年银行从业资格考试 - 个人理财真题(11)

D 向关系人发放担保贷款的条件等同于其他借款人同类贷款条件
E 拒绝中国人民银行稽核、检查监督
答案:A,B,C,E
[解析] A、B、E项都没有尽到银行应尽的义务。C项，商业银行禁止向非金融机构和企业投资。
38. 下列各项个人所得中，免交个人所得税的包括( )。
A 残疾、孤老人员和烈属的所得
B 军人的转业费、复员费
C 保险赔款
D 福利费、抚恤金、救济金
E 国债和国家发行的金融债券的利息
答案:B,C,D,E
[解析] 记忆题。见《个人所得税法》。
39. 基金代销机构在基金销售活动中，不正确的做法有( )。
A 附送实物
B 抽奖销售
C 以低于成本价销售
D 认购费打折
E 附送基金份额
答案:A,B,C,D,E
[解析] 以上各项都违反了《证券投资基金销售管理办法》。
40. 商业银行外部营销人员在外部营销中可以从事的业务有( )。
A 推介银行产品
B 介绍银行综合信息
C 介绍理财产品
D 收取客户填写的申请文件
E 签订产品合同
答案:A,B,C
[解析] 按照《商业银行外部营销业务指导意见》，外部营销的业务范围仅限于银行综合信息的介绍，推介银行产品，寻找和开拓客户质量，分发空白的金融产品与服务的申请文件。不得收取已经消费者填写的金融产品与服务的申请文件，不得接触现金及其他银行业务凭证和法律文件三、判断题
1. 若本币大幅贬值,则持有一定比例的外汇资产可以减小本币贬值的影响。( )
A．对 B．错
答案:A
[解析] 本币贬值即外币升值，外汇资产价值升高可部分抵消本币资产价值的下降。
2. 金融市场最主要的交易机制是价格机制。( )
A．对 B．错
答案:A
[解析] 金融市场的基础是价格机制，在外汇市场上表现为汇率机制，债券市场上表现为利率机制。
3. 成长型基金的说法强调为投资者带来经常性收益，所以常按时派息给投资者，使投资者有固定的收入来源。( )
A．对 B．错
答案:B
[解析] 题中描述的是收入型基金。成长型基金注重资本增值和长期收益，很少派股息，一般分派股票等。
4. 投资于房地产需要承担经济周期性变动所带来的购买力下降的风险。( )
A．对 B．错
答案:A
[解析] 房地产价格是随周期波动的，具有一定的保值性。
5. 一般来说，商业银行推出的人民币理计划等结构性金融衍生品的流动性都比较好。 ( )
A．对 B．错
答案:B
[解析] 结构性金融衍生品风险较高，流动性较差。
6. 企业利润表中销售收入大幅增长，现金流量表中经营活动的现金流入可能没有相应增加。( )
A．对 B．错
答案:A
[解析] 利润表编制的基础是权责发生制，现金流量表的基础是收付实现制，二者可能出现不一致。
7. 客户所在地区的经济情况不太稳定，因而在预测客户的股票投资收益时，人员只能用上1年的数值作为参考。( )
A．对 B．错
答案:B
[解析] 应当用近几年的历史数据的平均值。
8. 银行不能为监管人员安排食宿。如果确需要提供，则银行业从业人员可以为其报销因公费用。( )
A．对 B．错
答案:B
[解析] 银行业从业人员不能为监管人员报销费用。
9. 《商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循存款自由、取款自愿、存款有息、为存款人保密的原则。( )
A．对 B．错
答案:B
[解析] 应当为存款自愿、取款自由。
10. 保证收益理财产品(计划)的销售起点金额，应在5万元人民币以上。( )
A．对 B．错
答案:A
11. 投资基金按受益凭证是否可赎回分为公司型基金和契约型基金。( )
A．对 B．错
答案:B
[解析] 按是否可赎回分为开放式基金和封闭式基金。按设立的依据分为公司型基金和契约型基金。
12. 金融衍生品交易所可以直接参与金融衍生品的交易。( )
A．对 B．错
答案:B
[解析] 金融衍生品交易所如期货交易所，本身不参与金融衍生品的交易。
13. 投资者可以通过买入股票现货，卖出股票价格指数期货，在一定程度上抵消股票价格变动的风险损失。( )
A．对 B．错
答案:A
[解析] 股价指数大体反映了市场价格的整体变动，可以用来进行套期保值，降低系统性风险。但套期保值成功的前提是，投资者买入的股票种类与卖出的殷指期货所包含的股票种类相同。
14. 金融远期合约中，将来卖出资产的一方称为“多方”。( )
A．对 B．错
答案:B
[解析] 卖出的称“空方”，买进的称“多方”。
15. 金融远期合约是为了赚取交易价差而产生的。( )
A．对 B．错
答案:B
[解析] 远期合约是为规避价格风险而产生的