2009年下半年中国银行业从业人员资格认证考试《个人理财》真题专(4)

85．[解析]答案为D。在经济增长放缓，处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑买入对周期波动不敏感的行业的资产，以规避经济波动带来的损失。房地产、建材、汽车、家电、商贸等行业对经济周期很敏感，而电力、公用事业等行业对经济周期的反应就小得多。因此，个人和家庭可考虑购买电力行业的资产。
86．[解析]答案为C。受托人和委托人之间的权利和义务的标的物是信托财产。
87．[解析]答案为B。见《反洗钱法》。该规定既可以保证反洗钱工作的正常进行，又注意保障了公民和法人的合法权益。
88．[解析]答案为B。银行仅仅保证客户本金安全，这样的结构性理财计划是保本浮动收益型产品。
89．[解析]答案为A。分业就是指证券、银行、保险、信托各自独立经营自己的业务，不许交叉经营。
90．[解析]答案为C。风险认知度，反映的是客户主观上对风险的基本度量，这也是影响人们对风险态度的心理因素。风险偏好，反映的是客户主观上对风险的态度，也是一种不确定性在客户心理上产生的影响。实际风险承受能力，反映的是风险客观上对客户的影响程度，同样的风险对不同的人影响是不一样的

二、多项选择题
1．[解析]答案为ABCD。理财客户购买贷款信托理财产品时，在合同中商定贷款信托的方式有信用贷款信托、保证贷款信托、抵押贷款信托、卖方信托等，不包括票据贴现。
2．[解析]答案为AB。分析题干所给信息，该客户的总资产为7+60=67(万元)，总负债为3+2+30=35(万元)，则负债比率为35/67×100%=52.2%，净资产为7-3-2+60-30=32(万元)。固定资产为60万元。
3．[解析]答案为ABCDE。资本项目外汇账户是用于国际收支平衡表中资本项下外汇收支的账户。外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用外汇账户、投资并购专用账户、外汇结算账户和外汇储蓄联名账户都属于资本项目外汇账户。
4．[解析]答案为ABCDE。以上各项都违反了《证券投资基金销售管理办法》。
5．[解析]答案为CDE。股票的价格指数、货币市场基准利率、银行间同业拆借利率均能体现金融市场的价格水平。
6．[解析]答案为ABC。按照《商业银行外部营销业务指导意见》，外部营销的业务范围仅限于银行综合信息的介绍，推介银行产品，寻找和开拓客户质量，分发空白的金融产品与服务的申请文件。不得收取消费者已经填写的金融产品与服务的申请文件，不得接触现金及其他银行业务凭证和法律文件。
7．[解析]答案为CDE。金融市场的价格水平可由价格指数和市场利率来体现，股票价格指数、货币市场基准利率和银行间同业拆借利率都是体现价格水平的指标。但股票发行总量和上市公司总数不具备体现金融市场价格水平的功能。
8．[解析]答案为ABCE。从本质上看，银行是经营管理风险的机构。与其他行业相比，银行的风险具有独特的特点：①银行属于高负债经营；②银行的经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能；③银行是市场经济的中枢，其风险的外部负效应巨大。
9．[解析]答案为ABCE。A、B、E项都没有尽到银行应尽的义务。C项，商业银行禁止向非金融机构和企业投资。
10．[解析]答案为AD。《民法通则》中关于代理的法律责任的规定。B、C、E经过被代理人追认，应当由被代理人承担民事责任。
11．[解析]答案为BCE。A项错误，认购期一般按照基金面值1元钱购买基金。D项错误，基金募集期内，基金注册与过户登记人对投资者的认购金额进行确认。
12．[解析]答案为ABC。见《商业银行监督管理法》。
13．[解析]答案为ACD0避税规划是为客户制订的理财计划采用“非违法”的手段，获取税收利益的规划，节税规划是指理财规划采用合法手段利用税收优惠和税收惩罚等倾斜调控，政策，为客户获取税收利益。转嫁规划即理财计划采用纯经济的手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或转给供应商或自我消转的规划。B、E显然是错的。
14．[解析]答案为ABD。收藏品投资的主要特点是：面临交易成本高和流动性低的问题；需要有鉴别力，如果没有一定的鉴别能力，一旦买回赝品就会出现较大亏损；收场品价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力。因此，收藏品投资主要遵循以下原则：选择收藏品要少而精；正确估算收藏品的投资价值；选择收藏品要量财力而行。
15．[解析]答案为ABCE。预期未来温和的通货膨胀，股票市场会出现牛市行情，应选择增加股票的配置，减少储蓄配置。预期经济处于景气周期，股票等权益类资产收益会增加，因此应选择减少储蓄配置。失业率下降，经济向好，应减少储蓄配置。国际收支持续出现顺差，本币升值，应增加储蓄配置。预期未来利率下降，应减少储蓄配置。
16．[解析]答案为BCE。B项、E项错误，如选择顺延赎回，在遇巨额赎回的情况时，则当日赎回不能全额成交部分延续至下一交易日继续赎回。如选择非顺延赎回，则当日赎回不能全额成交部分，在下一交易日不再继续赎回；C项错误，基金的赎回与份额注册日期的前后有很大关系。
17．[解析]答案为ABCD。E项，应当保护客户秘密，但也要协助有权力了解客户信息的有关部门的调查，如实汇报相关情况。
18．[解析]答案为ABCDE。略
19．[解析]答案为ABCDE。影响客户投资风险承受能力的因素有：年龄、资金的投资期限、理财目标的弹性、投资者主观的风险偏好、学历与知识水平、财富。
20．[解析]答案为ACDE。资产负债表可以反映资产和负债情况。偿付比例等于以偿还债务占现有负债的比例。净资产等于资产减负债。故ACDE四项内容都可以利用客户的资产负债表明确。
21．[解析]答案为ABCD。市盈率一股票价格÷每股盈利，市盈率通常用来作为比较不同价格的股票是否被高估或者低估的指标，不属于企业获利能力指标。

23．[解析]答案为BC。超额累进税率是在一定额度以上，税率随纳税额增加而逐渐增高的征税方式，比例税率是按照固定比例征税的方式。工资、薪金等采用超额累进税率，储蓄利息收入等采用比例税率。
24．[解析]答案为ABCE。投资型保险产品由于兼具了投资性和保障性，其费用往往较高。保障型保险产品属于长期投资，流动性较差。
25．[解析]答案为ABD。资本市场上的工具期限在1年以上。商业票据市场和同业拆借市场属于货币市场。