信用社员工法律法规和业务知识考试复习题及答案(5)

24、会计账簿包括
□总帐  □分户帐  □明细帐  □日记帐和其他辅助性帐簿
25、单位内部会计监督制度应当符合下列要求：
□记帐人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应当明确，并相互分离、相互制约。
□重大对外投资、资产处置、资金调度和其他重要经济业务事项的决策和执行的相互监督，相互制约程序应当明确。
□财产清查的范围，期限和组织程序应当明确
□对会计资料定期进行内部审计的办法和程序应当明确
26、发生金融诈骗案件的金融机构主要负责人，主要领导和业务负责人具有下列行为之一的，根据情节轻重，分别给予记过直至撤职处分；
□诈骗案件发生后不及时采取相应措施，造成资金损失的
□不报案或报案迟缓，贻误办案时机的
□不向上级主管部门报告的
□与诈骗分子相互串通，进行诈骗金融机构资金活动的
□不如实提供事实真相，影响案件查处的；
27、金融机构违法违规经营，造成资金损失，后果严重，影响恶劣的，对以下人员从重处分；
□经办人员    □监督检查人员  □业务部门负责人
□分管领导    □主要负责人
28、对违反规章制度的经办人员，区别下列情况进行处理
□初次违规且情节轻微的，给予批评教育，并给予适当经济处罚
□违规两次或情节、后果较重的，除经济处罚外，还要进行通报批评或给予行政警告处分；
□连续三次以上违规或情节、后果严重的，给予记过以上行政处分，并调离原工作岗位
29、监督检查人员不认真履行职责，不按监督检查的规定和程序办事，区别下列情况进行处理；
□情节轻微，未造成后果的，批评教育，并给予一定的经济处罚；
□造成一般差错的，除给予经济处罚外，还要进行通报批评；
□造成差错事故的，给予行政警告处分；
□造成重大事故或经济损失的，给予记过以上行政处分，并应调离原工作岗位。
30、业务部门负责人在执行规章制度方面存在问题的，区别下列情况进行处理；
□对本部门发生的违反规章制度的行为不作认真处理，根据情节轻重，给予通报批评或行政处分
□本部门发生差错事故造成损失的，按有关规定追究领导责任；
□本人违反规章制度的，给予通报批评或行政处分；
31、金融机构在法定的会计帐册以外另立会计帐册从事帐外经营，对有关人员给予以下行政处分；
□一律给予行政开除处分
□金融机构主要负责人及起主要作用的领导成员、业务部门负责人参与决策、授意、指使或组织实施的，给予行政开除处分；
□业务经办人员对帐外经营行为不抵制、不报告的，给予行政记大过以上处分
32、金融机构违反规定开立明知无贸易背景的信用证或违反规定出具保函、票据、存单、资信证明的，对有关人员给予以下行政处分；
□金融机构主要领导成员参与决定，授意、指使办理的，给予行政撤职以上处分；明知违法违规情况，但不予制止的，给予行政记大过以上处分；
□金融机构业务部门负责人和业务经办人员违规办理的，给予行政撤职以上处分，对违规行为不抵制、不报告的，给予行政记大过以上处分；
□金融机构业务部门负责人和业务经办人员违规办理的，给予行政记大过以上处分；对违规行为不抵制，不报告的，给予行政记过以上处分；
33、业务经办人员有下列行为之一，造成5万元至10万元经济损失的，给予行政记过至开除处分
□违规拆借资金，转移资金不入帐的
□违反电脑管理操作规定，擅自修改程序，发生数字丢失，泄密或利用电脑为违法违规活动提供条件的
□违反库房、调交款规定，造成现金、有价证券短少，或导致泄密，金库钥匙丢失的。
□泄密金融商业秘密的