四川乐山市农村信用社职工上岗考试复习试题及答案详解(4)

3信贷科目

    1、农村信用社贷款应坚持什么原则？

    答：农村信用社贷款必须坚持安全性、流动性、效益性的原则。

2、贷款“三查”制度的“三查”是指什么？

答：贷款的“三查”制度即贷前调查、贷时审查、贷后检查的简称，是农村信用社贷款质量管理的制度与方法。贷前调查是一种经济预测行为，是对市场的调查和预测，是对借款人经营状况、产供销情况、效益情况的调查，是加强和提高贷款质量的前提。贷时审查是在贷前调查的基础上对贷款项目进行可行性研究和决策，是加强和提高贷款质量的关键。贷后检查是对借款人贷款使用情况和其经营情况进行动态的检查和管理，是加强和提高贷款质量的重要环节。

3、农村信用社贷款按期限可分为哪几类？

答：短期贷款，是指贷款期限在1年以下（含1年）的贷款。中期贷款，是指贷款期限在1年以上5年以下（含5年）的贷款。长期贷款，是指贷款期限在5年以上（不含5年）的贷款。

4、贷款期限是如何确定的？

答：贷款期限要根据借款人的生产经营周期、还款能力和信用社的资金供给能力，由借贷双方共同协商后确定，并在借款合同中注明。

5、农村信用社贷款按方式可分为哪几类？

答：农村信用社贷款按方式可分为信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款、按揭贷款、票据贴现等。

6、什么是抵押贷款？

答：抵押贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。办理抵押贷款应对抵押物的权属、有效性和变现能力以及所设定抵押的合法性进行审查，签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。要根据抵押物不同，合理确定贷款抵押比例，出让土地抵押贷款额不得超过抵押物评估值的70%；机器、设备抵押贷款额不得超过抵押物评估值的40%（专用设备不得设定抵押）；房产抵押贷款额不得超过抵押物评估值的70%。

7、什么是票据贴现？

答：票据贴现是指以购买借款人未到期商业汇票方式，向持票人融通资金的一种行为。票据贴现期限自贴之日起到票据到期日止，最长不超过6个月，人民银行许可办理贴现业务的信用社，一般只开展银行承兑汇票贴现业务。

8、什么是农户小额信用贷款？

答：农户小额信用贷款，是指信用社根据辖区农户和入股社员资信程度，按照“一次核定，随用随贷，余额控制，周转使用”的管理办法，向申请人发放的限额信用贷款。

9、农村信用社贷款业务的基本程序是什么？

答：农村信用社贷款业务的基本程序是：客户申请—受理—调查—审查—审议与审批—与贷户签订合同—再审查—贷款发放—贷后管理—贷款收回。

10、贷款展期的期限有何规定？

答：短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。

11、借款合同的主要要素有哪些？

答：借款合同的主要要素包括：借款种类，借款用途、金额、利率，借款期限，还款方式，借、贷双方的权利、义务，违约责任和双方认为需要约定的其他事项。

12、贷款调查的主要内容有哪些：

答：（一）调查借款的合法性，包括借款人是否符合贷款基本条件的要求；贷款用途是否符合政策规定；贷款原因是否合理等。

（二）调查借款的安全性，即借款人能否按期、足额归还贷款本息。

（三）调查借款人的盈利性，即借款企业的盈利能力。

（四）调查核实借款担保状况，包括保证人的保证能力和抵（质）押物的合法性、真实性和可变现能力。

（五）调查借款人的信用记录和信用状况。

（六）测定贷款的风险度。

13、贷后检查的主要内容有哪些？

答：（一）检查借款人的经营状况，如产供销情况、财务状况等有无根本性变化。

（二）检查借款合同执行情况，主要检查借款人是否按规定使用贷款。

（三）检查贷款的担保情况。

14、目前房地产贷款有何条件？

答：一是开发商项目资本金达到35%、四证齐全、资质在三级以上。二是严禁以流动资金贷款名义发放开发贷款。

15、什么是企业信用等级评定？

答：企业信用等级评定是指农村信用社为保证信用社          资金的安全性、流动性和效益性，按照统一的财务与非财务指标体系和标准，以偿债能力为核心，对企业法人客户、合伙类企业以及个人独资企业的经营状况和资信状况进行综合评价和信用等级确定，是农村信用社信贷管理的日常工作和基础性工作。

16、农村信用社企业信用等级评定分为哪几个等级？

答：信用社企业信用等级评定实行百分制。按得分高低，企业信用等级分为AAA、AA、A、B、C五个等级。

17、企业信用等级评定一般应考察哪些指标？

答：企业信用等级评定指标主要有信用履约评价、偿债能力评价、盈利能力评价、经营能力评价四大类，并设置相应的指标取值和权重。

18、什么是社团贷款？

答：社团贷款是指辖内获准经营贷款业务的各级农村信用社法人社和农村合作银行，采用同一贷款协议，按商定的期限和条件向同一借款人提供资金的贷款方式。

19、什么是统一授信管理？

答：统一授信管理是指农村信用社在对非自然人客户进行严格的信用等级评定的前提下，确定最高综合授信额度，实施统一控制客户信用风险的信贷管理制度。农村信用社对单一客户提供的表内外信用余额之和不得超过最高综合授信额度。

20、农村信用社统一授信管理方式分为哪两种方式？

答：农村信用社统一授信管理方式分为公开统一授信与内部统一授信两种形式。公开统一授信是指信用社在对单一法人客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的最高综合授信额度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核定额度内，能够便捷使用信用社信用。内部统一授信是指信用社核定最高综合授信额度，作为信用社内部控制客户信用风险的最高限额，不与客户见面，由信用社内部掌握使用。

21、什么是抵债资产？

答：抵债资产，是指借款人不能按约归还到期贷款，信用社根据贷款合同及有关法律规定，按法定程序取得借款人、担保人的资产，以抵偿所欠信用社贷款本息而形成的待处理资产。

22、抵债资产管理应遵循什么原则？

答：抵债资产的管理必须遵循严格控制、合法取得、妥善保管、及时变现、正确核算、确保信用社债权的原则。

23、抵债资产取得的方式有哪些？

答：一是协议取得，即由借款人、贷款人、担保人三方协商并签定具有法律效力的协议书；二是经仲裁机构仲裁决定；三是人民法院判决或裁定。

24、抵债资产处置时应遵循什么原则？

答：（一）抵债资产一般不得自用，也不得随意处理给本社职工及家属。如因特殊情况需要自用的，应按固定资产购置权限报有关部门批准后方可使用；

（二）抵债资产变现要采取公开竞拍、公开竞价的方式或委托中介机构交易变现，不得搞内部处理，暗箱操作；

（三）抵债资产除目前确实无买家的外，处理变现的时间自取得之日起，一般不得超过二年。

25、目前农村信用社贷款监测分类方法有哪两种？

答：一是按期限分类，贷款分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款，其中：逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款为不良贷款。二是按风险分类，贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款，其中：次级贷款、可疑贷款和损失贷款为不良贷款。

26、什么是保证？

答：保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。

27、保证的方式有哪两种？

答：保证的方式有：一般保证和连带责任保证。一般保证是当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的保证；连带责任保证是当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的保证。

28、什么是最高额抵押？

答：最高额抵押，是指抵押人与抵押权人协议，在最高债权额限度内，以抵押物对一定期间内连续发生的债权作担保。

29、抵押物的条件主要有哪些？

答：一是合法性，即抵押物必须是国家规定可抵押的财产，同时又是抵押人有权处分的财产。二是流动性，即抵押物能在市场上较容易地实现其价值。三是稳定性，即抵押物能使用或保存，价值不会急剧降低。

30、哪些财产不可以抵押：

答： (一)土地所有权。

 (二)耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权。

(三)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施。

(四)所有权、使用权不明或者有争议的财产。

(五)依法被查封、扣押、监管的财产。

 (六)依法不得抵押的其他财产。

31、贷款诉讼时效为几年？

答：向人民法院请求保护民事权利的诉讼时间为二年，法律另有规定的除外。

32、什么是关系人？向关系人发放贷款应注意什么？

答：关系人是指农村信用社管理人员、信贷人员及其近亲属，以及上述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。农村信用社不得违规向关系人发放信用贷款，或优于其他借款人的条件向关系人发放担保贷款。

33、什么是中间业务？

答：中间业务是指银行业在资产业务和负债业务的基础上，不运用或较少运用银行的资产，以中间人或代理人的身份为客户办理代理、委托、担保和信息咨询等业务并收取服务费的业务。

34、中间业务主要有哪几大类？

答：（一）支付结算类中间业务，主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票、汇款业务、托收业务等。

（二）银行卡业务。

（三）代理类中间业务包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。

（四）担保类中间业务，主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。

35、信贷档案管理应遵循什么原则？

答：一是信贷档案资料必须真实、完整和合法；二是档案管理要原始材料账册化，必备资料标准化，移交档案制度化，贷款资料信息化；三是严格执行谁经办，谁立卷；谁建档，谁管理；四是按规定要求定期收集整理归集信贷档案的原则。

36、什么是信贷资产风险分类？

答：信贷资产风险分类是指按照《信贷资产风险分类实施办法》的标准、方法、程序和要求等对信贷资产质量进行全面、及时和准确的评价，将信贷资产按风险程度划分为不同档次的过程。

37、为什么要对信用社的信贷资产进行风险分类？

答：通过信贷资产风险分类可以达到以下目的：促进农村信用社树立审慎经营、风险为本的管理理念;揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产质量;及时发现信贷管理中存在的各种问题，提高经营管理水平；为充分提取损失准备提供依据，增强抗风险能力

38、信贷资产风险分类应遵循的原则是什么？

答：一是风险原则。风险分类以信贷资产的内在风险为主要依据，逾期情况只作为重要参考因素。

二是真实原则。风险分类以借款人的财务状况、经营成果、现金流量、信用记录为主要依据。

三是审慎原则。对介于相邻类别之间的信贷资产，原则上应归入低级档次。

 四是灵活原则。同一债务人有多笔授信业务的，如果担保条件相同，在不影响总的分类结果的前提下可以合并判断；如果担保条件不相同，则应逐笔分析担保情况并分类。

五是重要性原则。在分类过程中，应对其中起重要作用的关键因素进行重点分析和评价。

六是动态管理原则。在定期进行信贷资产风险分类的基础上，及时、动态地掌握影响信贷资产回收相关因素的变化情况，对风险状况已发生重大变化的应及时进行重新认定。

39、目前农村信用社的信贷资产按风险分为哪些类别？

答：按风险程度分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，其中正常、关注为正常类信贷资产，次级、可疑和损失合称为不良类信贷资产。

40、正常贷款核心定义是什么？

答：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

41、关注正常贷款核心定义是什么？

答：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在可能对偿还产生不利影响的因素。

42、次级正常贷款核心定义是什么？

答：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

43、可疑正常贷款核心定义是什么？

答：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

44、损失正常贷款核心定义是什么？

答：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

45、根据借款对象的不同，分别要使用什么不同的分类方法？

答：根据《四川省农村信用社信贷资产风险分类实施暂行办法》，企事业单位贷款（不含微型企业）要按照基本分析方法的要求，在对借款人财务因素、现金流量、担保、非财务因素等各项指标进行全面、综合分析的基础上分类。

金额较小的自然人贷款（自然人贷款包括个体工商户和农户贷款，金额大小的标准由县联社确定），按照矩阵分类的方法进行分类。

微型企业（指从金融机构获得的贷款总额在任何时点不超过100万元的企业法人和或其他经济组织）、自然人其他贷款，先按矩阵方式进行初分类，然后再根据借款人担保情况进行调整。