四川乐山市农村信用社职工上岗考试复习试题及答案详解(5)

46、次级贷款的主要特征有哪些？

答：（一）借款人经营亏损，支付困难并且难以获得补充资金来源，经营活动现金流为负值。

（二）借款人已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金。

（三）借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款的。

（四）借款人内部管理出现问题，对正常经营构成实质性损害，妨碍债务的及时足额清偿。

（五）借款人不能偿还其他债权人债务。

（六）信贷档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对贷款偿还构成实质性影响。

（七）借款人在其他金融机构的贷款被划为可疑类。

（八）本金或利息逾期91天至180天(含)的信贷资产或表外业务垫款31至90天（含）。

（九）预计贷款损失率在30%以下。

47、什么是重组贷款？在分类时有什么特别规定？

答：重组贷款是指农村信用社由于借款人财务状况恶化，或无力偿还贷款，银企双方通过重新签定借款合同对还款条款作出调整的贷款。需要重组的贷款，在重组实施前至少划分为次级，在重组后6个月内不能调高分类类别，在6个月满后，可根据企业的经营和担保情况调高或调低分类类别。

48、如何对借新还旧贷款进行分类？

答：（一）对属于“贷款周期与资产转换周期不匹配”或“短贷长用”的借新还旧贷款，根据借款人的实际风险情况进行分类。同时满足下列条件的借新还旧贷款原则上划为关注贷款：借款人生产经营活动正常，能按时支付利息；重新办理了贷款手续；担保有效，属于周转性贷款。

（二）属于 “保全资产”或“清收利息”的借新还旧贷款，按重组贷款的标准进行分类。

（三）对于不符合借新还旧贷款条件而实际又办理了借新还旧的贷款，在按实际风险分类的基础上下调一级，至少划分为次级类。

49、对违规发放的贷款怎样分类？

答：按实际风险分类的基础上下调一级。

50、对有逃废债行为的贷款如何分类？

答：对借款人利用企业兼并、重组、分立等形式有逃废信用社债务倾向的贷款，至少划分为关注类。如借款人仍有逾期未归还的贷款本息，则应划分为不良贷款并依法追偿，按实际偿还能力和意愿进行具体分类。

51、对社团贷款如何分类？

答：社团贷款的风险类别由主办社按照借款人的实际情况进行认定，并将分类情况抄送成员社。

52、信贷资产风险分类的主要方法有哪些？

答：主要有财务状况分析、现金流量分析、非财务因素分析、担保分析。

53、对关注贷款应采取什么管理措施？

答：对关注贷款，要密切跟踪潜在风险因素的变化情况，分析评价其对贷款安全的影响，对于未办理贷款担保措施的，要补办贷款担保或进一步强化原有的担保措施，在风险因素未好转之前，一般不增加贷款。

54、对次级贷款应采取什么管理措施？

答：对次级贷款，要加强贷款本息的催收，保证贷款诉讼时效，密切注意贷款保证及抵（质）押物情况的变化，必要时对债务实施重组，并尽可能地压缩贷款；

55、对可疑贷款应采取什么管理措施？

答：对可疑贷款，要利用法律措施催收，依法追究担保人责任和行使抵押权，并加强对借款人资产的监控，密切关注与借款人有关的合并、重组、托管等不确定因素，采取相应的资产保全措施，防止借款人资产的流失。

56、资产负债率是如何计算的？

答：资产负债率=负债总额/资产总额。该比率越低，债权人的风险越小，债权的保障程度就越高。