吉林省农村信用社上岗考试复习题(4)

20、      管库员要明确分工，出入库时必须（同进同出），出入库的款项、实物实行（双人办理）（相互复核）（共同负责）（库字随用随动），除库管员外，其他人员未经领导批准（不得）进入库房。管库员离职，必须办妥（交接手续）。
21、      机械锁正钥匙与组合锁密码分别由（两名管库员）和（坐班主任）或会计掌管，不准随意委托他人代管，库房门和保险柜门（随启随闭）。
22、      机械锁副钥匙由管库员、主管主任和出纳负责人当面共同密封，加盖印章，办理登记签收手续，由出纳负责人妥善保管，然后交联社会计部门集中装箱加锁入库保管。
23、      联社业务库组合锁密码由管字员会同联社主管主任共同设定，密码密封，加盖印章，办理登记签收手续。仅设一名管库员的基层信用社，仍应贯彻（双人管库）的原则，由管库员和会计员分管钥匙和密码，开关库时要（共同开库、锁库）（不得）委托对方代管，形成一人管库。定期共同（核对库存）。
24、      内勤主任或主管会计每月至少查库（二次），查库时查库人员必须出具查库介绍信、工作证件或身份证件，由被检查单位（负责人）陪同，不符合上述条件的，管库员有权拒绝查库。管库员应（始终在场）但（不得）参与清点库款。
25、      一个机构最多设立（99）个尾箱，一个柜员只能有（1）个尾箱，营业终了，实物尾箱必须集中入库房保管。
26、      出纳柜员因工作变动或临时休假必须将办理交接登记手续，做到（当面交清、手续严密、有据可查）
27、      办理现金业务的柜员进行交接时，必须进行（尾箱交接）。尾箱交接时必须将实物尾箱与电子尾箱进行核对，保证账款相符，严禁白条抵库，账款相符后办理交接手续。中午休息的柜员，款项（全部装箱入库保管），不得随意放置。
28、      运送现金、金银及有价证券等贵重物品，必须由（两人以上）持枪/械负责押运，不准委托他人捎带。对运送时间、地点、路线，要（严守秘密），不得向任何无关人员透露。
29、      发现假币一律没收，并（当客户面）在假币正、背面加盖带本社社号的“假币”戳记和经办员名章。开具（没收收据），登记假币登记簿。已没收假币连同假币没收收据一并入库保管。
现金管理暂行办法
1、      现金管理环节包括：（人民银行、开户信用社、开户单位）。（开户信用社）负责现金管理的具体实施。
2、      开户信用社（不得）通过放松现金管理来吸收存款。
3、      开户单位的现金使用范围（  ）
A、      职工工资、津贴
B、      个人劳务报酬
C、      根据国家颁发给个人的科学技术、文学艺术、体育等各种奖金
D、      各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出
E、      向个人收购农副产品和其他物资的价款。
F、      出差人员必须随身携带的差旅费
G、      结算起点以下的零星支出
H、      中国人民银行确定需要支付现金的其他支出
I、      结算起点为1000元
4、      开户单位现金收入当于（当日）送存开户银行
5、      开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，（不得）从本单位的现金收入中直接支付即（坐支）。
6、      存、取现金均应写明（来源和用途）
7、      开户单位应当建立健全现金账目，（逐笔记载）现金支付。账目应当（日清月结）（账款相符）
8、      （不准）用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，（不准）单位之间相互借用现金，（不准）谎报用途套取现金，（不准）利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金，（不准）将单位收入的现金以个人名义存入储蓄，（不准）保留账外公款。
9、      转账结算凭证在经济往来中，具有（同现金相同）的支付能力。
10、      开户信用社（不得）为乡镇企业、私营企业和个体经营者将经营性资金转入个人储蓄账户（提供方便），并为其通过储蓄账户办理结算。
11、      单位库存现金限额的核定，大中城市保留（3）天，县级或县级以下信用社开立账户的单位可保留（5）天，边远地区和交通不便地区的开户单位，可保留（10）天以下日常零星开支所需的库存现金限额。
12、      开户单位可以通过在开户信用社开立的（基本存款账户）办理日常转账结算和现金收付业务。
13、      开户单位可以通过在开户信用社开立的（一般存款账户）办理转账结算和现金缴存业务，但（不能）从一般存款账户中支取现金。
14、      经开户信用社（审查批准），开户单位可以通过在开户银行开立的（临时存款账户）中支取现金。可以通过在开户信用社开立的（专用存款账户）支取现金。但只能用于个人支付的（社会保障支出、房屋拆迁、农副产品采购等）特定用途。
15、      对个人工商户、农村承包户发放的贷款，应以（转账方式）支付，对于确需在集市使用现金购买物资的，经开户银行（审核）后，可以在贷款金额内支付现金。
16、      开户银行按照规定发放给个人的住房、汽车消费贷款，应（直接转入）房地产开发商、汽车销售商的指定账户，（不得）为个人直接办理现金支付业务。
17、      对于大额现金的支取5万元（含）以上的，单位应填报（大额现金支取审批表）按规定进行审批后予以支付，同时登记（单位大额现金支付登记表）
18、      凡开户信用社同意上述大额现金支取时，均由审批人在支款凭证上签字。
19、      同一开户银行一日内不得对同一收款人签发两张（不含）两张以上的现金银行汇票或银行本票。
储蓄管理暂行办法
1、      未到期的定期储蓄存款提前支取的，储户必须持（存单）和（有效身份证明）办理。信用社要验证（储户身份证件）的真实合法性，要认真核对（储户身份证件）相关内容与（账户信息）是否一致，必要时向发证机关核实。他人代理支出的，信用社除验证储户身份证件外，还要认真验证（代理人身份证件）的真实合法性，必要时向发证机关核实。额度较大或认为有其他必要时，信用社要（与储户取得联系），核实储户和代理人之间的（真实委托关系），确保存款安全。
2、      办理书面挂失时，须持（储户有效身份证件），并提供（储户姓名、开户时间、储蓄种类、存款金额、账号及住址等）相关要素，向开户信用社提请书面挂失。信用社要验证（储户身份证件）的真实合法性，要认真核对（储户身份证件）相关内容与（账户信息）是否一致，必要时向发证机关核实。代理挂失的，信用社除验证储户身份证件外，还要认真验证（代理人身份证件）的真实合法性，必要时向发证机关核实。书面挂失自挂失起（7日）后方可补办新存折或办理支款业务。挂失后，申领新存折或办理支款业务必须由（储户本人）亲自办理。
3、      受理挂失前储蓄存款已被支取的，信用社（不负责任）