2010年证券《投资基金》备考笔记(6)(3)

　　第二，不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述;

　　第三，不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述;

　　第四，不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。

　　(三)对宣传推介材料中登载基金过往业绩的规定 (P159)

　　基金宣传推介材料登载基金的过往业绩，应当符合下列规定：基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，基金合同生效6个月的除外。

　　(四)基金宣传推介材料的报送

　　基金管理公司或基金代销机构应当在分发或公布基金宣传推介材料之日起5个工作日内递交报告材料。

　　三、基金销售费用的规范

　　基金管理人应当在基金合同、招募说明书中载明收取销售费用的项目、条件和方式，在招募说明书中载明费率标准。

　　行业协会可以在自律规则中规定基金销售费用的最低标准。

　　基金的认购费和申购费可以在基金份额发售或者申购时收取，也可以在赎回时从赎回金额中扣除，但费率不得超过认购和申购金额的5%。赎回费率不得超过基金份额赎回金额的5%;赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%。

　　基金管理人可以根据投资者的认购金额、申购金额的数量适用不同的认购、申购费率标准，也可以根据基金份额持有人持有基金份额的期限适用不同的赎回费率标准。

　　四、证券投资基金销售适用性

　　1.三个方面：从审慎调查、基金产品风险评价、投资人风险承受能力调查和评价等方面，对基金销售机构行为进行规范。

　　2.四个原则：遵循投资人利益优先原则、全面性原则、客观性原则、及时性原则。

　　五、基金营销中的投资者教育(新增)

　　目的：了解基金、了解自己、了解市场、了解历史、了解基金管理公司。

　　【例4·判断题】未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率。

　　[答疑编号911060202]

　　答案：正确
第六节　证券投资基金销售业务信息管理(理解记忆)

　　应遵循安全性、实用性、系统化的原则。

　　一、前台业务系统

　　分为自助式和辅助式两种类型。

　　功能：提供投资资讯;信息管理功能;交易功能;为基金投资人提供服务的功能。

　　二、自助式前台系统

　　三、后台管理系统

　　1.应当记录基金销售机构和基金销售人员的相关信息，具有对基金销售分支机构、网点和基金销售人员的管理、考核、行为监控等功能。

　　2.能够记录和管理基金风险评价、基金管理人与基金产品信息、投资资讯等相关信息。

　　3.后台管理系统应当对基金交易开放时间以外收到的交易申请进行正确的处理，防止发生基金投资人盘后交易的行为。

　　4.后台管理系统应当具备交易清算、资金处理的功能，以使完成与基金注册登记系统、银行系统的数据交换。

　　5.后台管理系统应当具有对所涉及的信息流和资金流进行对账作业的功能。

　　四、监管系统信息报送(了解)

　　五、信息管理平台应用系统的支持系统

　　1.对于关键的支持系统应该提供备份措施或方案。

　　3.系统投入使用、系统重大升级、年度技术风险评估的报告应当报中国证监会备案。

　　6.系统数据应当逐日备份并异地妥善存放，15年保存时间
第七节　基金销售机构内部控制(重点记忆)

　　一、内部控制概念、目标与原则

　　1.概念。根据2008年1月起施行的《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》，基金销售机构内部控制是指基金销售机构在办理基金销售相关业务时为有效防范和化解风险，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与监控措施而形成的系统。

　　2.目标：3点。遵守法律法规、防范风险、查错防弊。

　　3.原则：4点。健全性原则、有效性原则、独立性原则、审慎性原则。

　　二、内部控制环境(3点)

　　三、销售决策流程控制(5点)

　　四、销售业务流程控制(9点)

　　5.加强对宣传推介材料制作和发放的控制。宣传推介材料应事先经基金管理人的督察长检查，出具合规意见书，并报中国证监会备案。

　　五、会计系统内部控制

　　六、信息技术内部控制

　　系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份应当在不可修改的介质上保存15年。

　　七、监督稽查控制