2010年银行从业资格考试风险管理课后测试题及答案(13)(3)

种方法主要针对外资银行，原因是：

　　A、该种方法的评级流程更严格，有利于对外资银行的严格监管

　　B、该种方法比较复杂，适合外资银行这类内控比较完善的银行

　　C、外资银行业务的特殊性决定该种方法更适用于它们

　　D、外资银行的分行不是独立的法人，许多因素(如资本调控或资产流通等)都受制于总行

　　标准答案：D

　　29我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》。它

以1988年资本协议为基础，按照审慎的原则确定了商业银行资本充足率计算方法。商业银行资本充足率不

得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。资本充足率的计算公式为：( )

　　A、资本充足率=(资本-扣除项)/(操作风险加权资产+12.5*市场风险资本要求)

　　B、资本充足率=资本/(信用风险加权资产+8*市场风险资本要求)

　　C、资本充足率=(资本-扣除项)/(信用风险加权资产+8*市场风险资本要求)

　　D、资本充足率=(资本-扣除项)/(信用风险加权资产+12.5*市场风险资本要求);

　　标准答案：D

　　30根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对单一客户授信集中度的表述，下面

选项中有不正确内容的一项是( )

　　A、计算公式：单一客户授信集中度=最大一家客户授信总额/资本净额×

　　B、100%

　　C、最大一家客户授信总额是指银行在报告期末表内授信总额最大一家集团客户的授信总额

　　D、授信是指商业银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支

付责任做出保证

　　标准答案：B
　31 商业银行流动性监管辅助指标中，经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额/调整后流动性负

债余额×100%。 其中，包含在经调整后流动相资产余额的指标是( )

　　A、一个月内到期的应收利息及其它应收款×

　　B、5%

　　C、一个月内到期的债券投资×

　　D、5%

　　标准答案：B

　　32风险为本的监管模式特别强调( )，因此，对于非现场监管手段的规范化和持续性提出了更高的要

求。

　　A、持续循环的监管过程

　　B、流程监管

　　C、定时监管

　　D、有序监管

　　标准答案：A

　　33银行监管理念的发展伴随经济发展与银行业发展而不断完善。1988年《巴塞尔资本协议》的公布意

味着银行从资产负债管理时代向( )时代过渡。

　　A、资产导向

　　B、负债导向

　　C、风险管理

　　D、股权分置

　　标准答案：C

　　34银行风险监管指标众多，下列指标与其分类对应正确的是 ( )

　　A、市场风险类指标——操作风险损失率

　　B、信用风险类指标——市值敏感性比率

　　C、市场风险类指标——累计外汇敞口头寸比例

　　D、流动风险类指标——预期损失率

　　标准答案：C

　　35信息披露要求披露必须保持合理的频度。《巴塞尔新资本协议》,一般情况下，必须 ( )进行一次

。

　　A、每年

　　B、 每半年

　　C、 每季度

　　D、 每天

　　标准答案：B

　　36商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，由五个相互关联、相互作用的过程构成，

这些过程包括( )

　　A、内部控制环境、风险识别与评估、内部控制管理、监督评价与纠正、信息交流与反馈

　　B、内部控制管理、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈

　　C、内部控制环境、风险识别。与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈

　　D、内部控制管理、风险识别与防范、内部控制制度、监督评价与纠正、信息交流与反馈

　　标准答案：C

　　37效率原则是四大监管原则之一，它具体是指银监会在进行监管活动中要( )，既要保证全面履行监

管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。

　　A、以最快速度提出监管意见

　　B、最大限度维护监管层的利益

　　C、合理配置和利用监管资源，提高监管效率

　　D、为监管对象节约尽可能多的成本

　　标准答案：C

　　38银行监管的有效实施必须具备完善的法律法规体系，从而为银行监管提供全面有效的法规依据。在

我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由哪三个层级的法律规范构成?( )

　　A、立法、行政法规、规章

　　B、法律、行政法规、规章

　　C、法律、监管文件、制度

　　D、.立法、监管文件、制度

　　标准答案：B

　　39对于我国信息披露的监督管理，下面表述中不正确的是( )

　　A、《巴塞尔新资本协议》强调在国际范围内采取一致性的会计准则，从而使计算得出的资本充足率

等相关数字具有可比性，而我国的会计制度与国际会计制度相去甚远，特别是在披露风险暴露与评估方面

的规定差异很大，从而使得披露出来的数据缺乏公信力，难以被国际社会所承认

　　B、进一步区分公开性披露和监管性披露，并对此二者施以不同的法律规定。公开性披露的对象是普

通市场参与者，因此，银行在披露时应主要考虑将自身经营状况和风险管理状况准确无误地传达出去;而

监管性披露的对象是人民银行、银监会和证监会

　　C、信息披露的过程应该是动态的，即随着我国风险管理水平的变化而不断变化

　　D、信息披露并不仅仅是外部强加而成，同时也是商业银行传递自身良好商誉的信号机制。现在我国

的商业银行普遍进行公开披露的意愿不足，根本原因在于没有形成良好的公司治理习惯

　　标准答案：A

　　40根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中不良贷款率中不良贷款包括( )

　　A、次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款