2010年9月银行从业资格考试风险管理考试试题及答案(8)

16．[解析]答案为B。组合风险限额是商业银行责产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一。通过设定组合限额，能防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于莱一行业、某一地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险，提高风险管理水平。
17．[解析]答案为B。所遵循的原则实际上是有逻辑关系的：由表及里是由简单到复杂，
层层深入；自下而上是一般管理评估的开展顺序，先基层开始收集数据，然后逐级上报；从已知到未知，就是从历史推测未来。
18．[解析]答案为B。企业买卖房产、购买机器设备或资产租借，借款给附属公司，或者买卖其他公司的股票等投资行为，是投资活动现金流的主要内容。
19．[解析]答案为C。根据资本转换因子将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在谊组合的计划授信的风险。某组合风险越大，其资本转换因子越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越低。
20．[解析]答案为A。久期分析只是衡量利率变动对经济价值影响的其中一种方法，所以A选项错误；久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，以及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险，所以B、C项正确；时于利率的大幅变动，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，因此，久期分析的结果就不再准确，所以D选项正确。
21．[解析]答案为B。巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。
22．[解析]答案为B。在限额管理中，商业银行给予客户的授信额度应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。
23．[解析]答案为A。国际收支逆差与国际储备之比超过75％时。说明风险较大。
24．[解析]答案为c。长期次级债务是指原始期限至少在五年以上的次级债务。经银监套认可，商业银行发行的普通的，无担保的、不以银行资产为抵押的长期次级债务工具可以列入附属资本。
25．[解析]答案为A。名义价值通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。
26．[解析]答案为C。商业银行应尽可能按照市场价格计值。
27．[解析]答案为C。行为评分被用来观察现有客户的行为，以掌握客户及时还款的可信度。
28．[解析]答案为B。Credit Ri5k+模型是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析的，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。29．[解析]答案为A。如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为平价期权。
30．[解析]答案为D。与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，最典型的是存贷款业务。
31．[解析]答案为A。在这四种价值中，B、C、D项时市场价格的依赖性很强，只有名义价值是根据历史成本反映出来的，所以不具有实质性意义。
32．[解析]答案为D。影响国家主权评级的因素包括人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标，以及后来增加的利差变量，金融部门潜在问题资产占GDP的百分比、金融系统因政府而产生的或有负债与GDP之比、私人部门信贷增长的变化率和实际汇率变量。
33．[解析]答案为B。市场价值是在评估基准日，资源的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值。
34．[解析]答案为D。影响期权价值的主要因素包括标的资产的市场价格和期权的执行价格、期权的到期期权、外汇汇率的波动、货币利率。
35．[解析]答案为A。非流程风险是由政策、管理模式等系统性原因产生的，如人力资源配置不当风险属于非流程风险。
36．[解析]答案为D。对自我评估法主要目标的考查。自我评估法的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。
37．[解析]答案为B。利用5年期政府债券的空头头寸为l0年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，虽然上述安排已经对收益率曲线的平行移动进行对冲，但是该10年期政府债券多头的经济价值还是会下降。
38．[解析]答案为B。历史模拟法克服了方差 协方差法的一些缺陷，如考虑了“肥尾”现象；蒙特卡洛模拟法是一种全值估计方法，可以处理非现行、大幅度波动及“肥尾”问题。
39．[解析]答案为B。用VaR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于3。
40．[解析]答案为c。债券A、B选项在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市场利率，则它们的久期相等。
41．[解析]答案为B。经营绩效类指标主要有收益作为指标要素。8选项是审慎经营类指标，是风险管理中非常重要的一个指标。
42．[解析]答案为D。外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。
43．[解析]答案为A。累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和为420；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差为160；短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸，本题中多头为290，空头为l 30，因此短边法计算的总敞口头寸为290。
44．[解析]答案为B。《国际套计准则第39号》将金融资产划分为：以公允价值计量变动计入损益的金融资产、持有待售、持有到期的投资、贷款和应收款。前两类资产按公允价值计价，但对于持有待售类资产，其公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益。
45．[解析]答案为A。人民币超额准备金率一(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)÷人民币各项存款期末余额×100％=(46+8)÷21 38×100％≈2．53％。
46．[解析]答案为B。假设目前收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品。
47．[解析]答案为c。绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节。例如，由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的流动性风险。
48．[解析]答案为B。短边法是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。