2010年3月证券从业资格考试《发行与承销》试题及答案(2)

　　A.3%
　　B.5%
　　C.10%
　　D.15%
　　标准答案： b
　　解　　析：对上市时管理层股东的理解。管理层股东是指控制5%或以上的投票权，并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。
　　18、 国际推介的对象主要是( )。
　　A.个人投资者
　　B.机构投资者
　　C.政府机构
　　D.监管部门
　　标准答案： b
　　19、 ( )不是政策性银行金融债券的发行人。
　　A.中国农业发展银行
　　B.中国进出口银行
　　C. 中信银行
　　D.国家开发银行
　　标准答案： c
　　解　　析：1994年我国政策性银行成立后，发行主体从商业银行转向政策性银行，首次发行人为国家开发银行。随后，中国进出口银行、中国农业发展银行也加入到这一行列。C项的中信银行不是政策性银行金融债券的发行人。
　　20、 我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取( )方式。
　　A.发行定价
　　B.配售
　　C.上网竞价
　　D.议购
　　标准答案： b
　21、 ( )的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。
　　A.尽职调查
　　B.财务审计
　　C.选聘中介机构
　　D.资产评估
　　标准答案： d
　　解　　析：对资产评估概念的考查。资产评估的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。
　　22、 股份有限公司申请境外上市，按合理预期市盈率计-算，其筹资额不少于5000万( )。
　　A.美元
　　B.港元
　　C.欧元
　　D.人民币
　　标准答案： a
　　23、 境内上市外资股采取( )形式，以.( )标明面值，以( )认购、买卖。
　　A.不记名股票，人民币，外币的美女编辑们
　　B.不记名股票，外币，人民币
　　C.记名股票，人民币，外币
　　D.记名股票，外币，人民币
　　标准答案： c
　　解　　析：境内上市外资股又称B股，是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在中国境内证券交易所上市交易的股票。境内上市外资股采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购、买卖。
　　24、 内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上时必须最少共持有新申请人已发行股本的( )。
　　A. 20%
　　B. 30%
　　C. 35%
　　D. 50%
　　标准答案： c
　　25、 股票的发行价格不得( )票面金额。
　　A.高于
　　B.低于
　　C.等于
　　D.没有要求
　　标准答案： b
　　解　　析：股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。
　　26、 股票发行采取溢价发行的，其发行价格由( )确定。
　　A.发行人
　　B.承销的证券公司
　　C.发行人与承销的证券公司协商
　　D.中国证监会
　　标准答案： c
　　27、 证券公司应当遵循内部( )原则，建立有关隔离制度。
　　A.保密性
　　B.防火墙
　　C.条块管理
　　D.业务控制
　　标准答案： b
　　解　　析：根据《证券公司管理办法》的规定，投资银行部门应当遵循内部“防火墙”的原则，建立有关隔离制度，包括：建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度;建立科学的发行人质量评价体系;强化风险责任制;建立严密的内核工作规则与程序。
　　28、 上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问，财务顾问尽职调查以确保公司外上市之后仍保持独立的持续上市地位，保留的( )具有持续经营能力。
　　A.全部资产与业务
　　B.核心资产与业务
　　C.流动资产与业务
　　D.核心资产与主营业务
　　标准答案： b
　　29、 上市公司发行新股的，持续督导的期间为( )。
　　A.证券上市当年剩余时间
　　B.证券上市后1个完整会计年度
　　C.证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度
　　D.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度
　　标准答案： c
　　30、 证券承销业务的( )不是中国证监会现场检查的重要内容。
　　A.安全性
　　B.及时性
　　C.正常性
　　D.合规性
　　标准答案： b
　　解　　析：中国证监会各派出机构对辖区内的证券公司进行检查，证券承销业务的合规性、正常性和安全性是现场检查的重要内容。及时性不属于现场检查内容
31、 证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币.( )万元。
　　A. 1000
　　B. 2000 ：
　　C. 3000
　　D. 5000
　　标准答案： b
　　解　　析：证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元。
　　32、 资产评估中运用清算价格法评估资产价格时，应当根据资产清算时期资产白( )评定重估价值。
　　A.可变现价值
　　B.账面净值
　　C.账面原值
　　D.净资产值
　　标准答案： a
　　33、 上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，最近(
　　)个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近( )个月内未受到证券交易所的公开谴责。
　　A. 12,16
　　B. 36,36
　　C. 12,12
　　D. 36,12
　　标准答案： d
　　34、 证券公司公开发行债券其最近1期末经审计的净资产最低应为( )亿元。
　　A. 1
　　B.2
　　C.5
　　D.10
　　标准答案： d
　　解　　析：证券公司公开发行债券，除应当符合《证券法》规定的条件外，还应当符合下列要求：发行人最近1期末经审计的净资产不低于10亿元。