2010年5月证券从业资格考试《发行与承销》试题及答案(3)

　　33、 在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为( )。
　　A.标准小5号字
　　B.标准5号字
　　C.标准小4号字
　　D.标准4号字
　　标准答案： a
　　解　　析：招股说明书摘要的一般要求中包括：在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为标准小5号字，最小行距为0.35毫米。
　　34、 上市公司非公开发行股票，其发行对象( )的，可以由上市公司自行销售。
　　A.均属于公司全体股东
　　B.为公司前5名股东
　　C.均属于原前10名股东
　　D.为原前50名股东
　　标准答案： c
　　35、 发行人应披露( )，包括提高竞争力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。
　　A.发行当年的发展计划
　　B.未来两年的发展计划
　　c.未来三年的发展计划
　　D.发行当年和未来两年的发展计划
　　标准答案： d
　　36、 外资股股票发行准备阶段，在尽职调查初步完成的基础上，( )开始起草招股说明书草案。
　　A.国际协调人
　　B.会计师
　　C.证券经纪人
　　D.主承销商
　　标准答案： d
　　解　　析：对“招股说明书草案起草”知识点的考查。在尽职调查初步完成的基础上，在律师的协助下，主承销商开始起草招股说明书草案，该草案经过多次讨论和修改后初步确定。
　　37、 对证券交易所做出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，发行人可向( )设立的复核机构申请复核。
　　A.证监会
　　B.证券业协会
　　C.证券交易所
　　D.证券服务机构
　　标准答案： c
　　解　　析：对证券交易所做出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，发行人可向证券交易所设立的复核机构申请复核。
　　38、 定价增发操作中应注意，新股东增发代码为( )。
　　A.“731×××”
　　B.“700×××”
　　c.“730×××”
　　D.“710×××”
　　标准答案： c
　　39、 公开募集证券说明书自( )内有效。
　　A.最后签署之日起3个月
　　B.最后签署之日起6个月
　　C.最后签署之日起12个月
　　D.最后签署之日起2年
　　标准答案： b
　　40、 证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，其实缴注册资本和净资产不低于人民币( )万元。
　　A. 200
　　B.300
　　C.500
　　D.600
　　标准答案： c
　　解　　析：《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第七条规定，证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备的条件中包括：实缴注册资本和净资产不低于人民币500万元
41、 可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于( )成为发行公司的股东。
　　A.转股的当日
　　B.转股完成后的次日
　　C.转股完成后的2日内
　　D.转股完成后的3日内
　　标准答案： b
　　解　　析：根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于转股完成后的次日成为发行公司的股东。
　　42、 申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交至( )。
　　A.国资委
　　B.财政部
　　C.中国人民银行
　　D.发改委
　　标准答案： b
　　43、
　　审计报告应由至少( )名具有证券相关业务资格的注册会计师签名、盖章。
　　A. 2
　　B.3
　　C.4
　　D.5
　　标准答案： a
　　44、 公开发行公司债券的条件之一是，股份有限公司的净资产不低于人民币( )元，有限责任公司的净资产不低于人民币( )万元。
　　A. 3000,6000
　　B. 6000,3000
　　C. 6000,6000
　　D. 3000,3000
　　标准答案： a
　　解　　析：《证券法》第十六条规定，公开发行公司债券的条件之一是股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。
　　45、 认股权证的存续期间( )。
　　A.超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
　　B.不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月
　　C.不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
　　D.超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年
　　标准答案： c
　　46、 下列各项属于发行可转换证券可能会带来的更大的风险的是( )。
　　A.当公司高速成长时，持有者可能不会转换为股票，使公司无法达到改变资本结构的 目的
　　B.当公司高速成长时，持有者会转换为股票成为普通股股东，稀释了每股收益和剩余控制权
　　C.当公司业绩不佳时，持有者会转换为股票，使股票市值下降
　　D.当公司业绩不佳时，可转换证券的价值会下降，导致持有者发生损失
　　标准答案： b
　　解　　析：除B项外，发行可转换证券的风险还包括：(1)若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券不会转换为普通股，无助于公司渡过财务困境，并将导致今后股权或债券筹资成本增加;(2)一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换证券筹资的成本要高于普通股或优先股。
　　47、 交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为( )年。
　　A. 1
　　B.2
　　C.3
　　D.5
　　标准答案： b
　　48、 以协议承销方式发行金融债券的，承销人应为金融机构，并且注册资本不低于( )亿元人民币。
　　A. 1