2011年证券从业资格考试《发行与承销》第五章试题及答案(7)

11.中国证监会在初审过程中，就发行人的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理的规定征求( )的意见。
　　A.注册地省级人民政府
　　B.财政部
　　C.国家发展和改革委员会
　　D.国资委
　　12.资产评估报告正文包括下列( )内容。
　　A.评估目的与评估范围
　　B.资产状况与产权归属
　　C.评估原则
　　D.评估方法说明和计算过程
　　13.审计报告范围段应当说明以下( )内容。
　　A.已审会计报表的名称、反映的日期或期间
　　B.会计责任与审计责任
　　C.审计依据
　　D.已经实施的主要审计程序
　　14.盈利预测的数据(合并会计报表)至少应包括( )。
　　A.会计年度营业收入
　　B.利润总额
　　C.净利润
　　D.每股盈利
　　15.首次公开发行人募集资金的运用( )。
　　A.原则上应当用于主营业务
　　B.应当用于扩张新业务
　　C.投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理及其他法律法规的规定
　　D.投资项目实施后，不会产生同业竞争或对发行人生产经营独立性产生不利影响
　　16.发行人与承销团各成员之间的关联关系情况披露，主要应包括( )。
　　A.发行人、保荐机构、副主承销商的前3位股东情况
　　B.发行人、保荐机构、副主承销商持有5%以上股份的股东情况
　　C.发行人、保荐机构、副主承销商持有7%以上股份的股东情况
　　D.发行人与承销团各成员之间的其他关联关系
　　17.发审委的职责有( )。
　　A.根据有关法律、行政法规和中国证监会的规定，审核股票发行申请是否符合公开发行股票的条件
　　B.审核保荐机构、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券中介机构及相关人员为股票发行所出具的有关材料及意见书
　　C.审核中国证监会有关职能部门出具的初审报告
　　D.依法对股票发行申请提出审核意见
　　18.审计意见的类型有( )。
　　A.同意意见
　　B.保留意见
　　C.否定意见
　　D.拒绝表示意见
　　19.资产评估结论应当包括( )。
　　A.资产原值
　　B.资产净值
　　C.重置价值
　　D.评估价值对净值的增减值和增减率
　　20.以下说法错误的是( )。
　　A.单项包销金额不得超过其净资本的30%
　　B.单项包销金额最高不超过3亿元人民币
　　C.包销金额不得超过其净资本的60%
　　D.包销金额不得超过其总资本的30%