2011年证券从业资格考试《发行与承销》模拟试题(2)

　　D、最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
　　30、《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于（　　）。
　　A、最近2年实现的年均可分配利润的20%
　　B、最近2年实现的年均可分配利润的30%
　　C、最近3年实现的年均可分配利润的20%
　　D、最近3年实现的年均可分配利润的30%
　31、上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市的条件是，可转换公司债券实际发行额（　　）。
　　A、不多于人民币5000万元
　　B、不少于人民币3000万元
　　C、不少于人民币5000万元
　　D、不少于人民币7000万元
　　32、我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在（　　）年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。
　　A、10
　　B、15
　　C、20
　　D、25
　　33、重要的工作底稿应当采用（　　）文档的形式。
　　A、纸质
　　B、电子
　　C、影像
　　D、表格
　　34、资产支持证券就是由（　　）发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额。
　　A、贷款服务机构
　　B、资金保管机构
　　C、特定目的信托受托机构
　　D、发起机构
　　35、运用可比公司定价法时采用的比率指标P/B代表（　　）。
　　A、市盈率
　　B、负债率
　　C、市净率
　　D、利润率
　　36、股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的（　　）以上通过。
　　A、1/2
　　B、1/3
　　C、1/4
　　D、2/3
　　37、预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有（　　），发行人不得据此发行股票。
　　A、价格信息
　　B、数量信息
　　C、发行方式信息
　　D、发行时间信息
　　38、初步询价开始日前（　　）个交易日内，发行人应当向交易所申请股票代码。
　　A、2
　　B、5
　　C、7
　　D、10
　　39、最容易产生对企业的控制权问题的融资方式是（　　）。
　　A、债务融资
　　B、股权融资
　　C、内部融资
　　D、向银行借款
　　40、《国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定》、《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》等法规规定，经批准，我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定（　　）选择权。
　　A、定额配售
　　B、超额配售
　　C、定额分售
　　D、超额分售
　41、根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，中国人民银行于（　　）发布公告，就商业银行发行混合资本债券的有关事宜进行了规定。
　　A、205年7月8日
　　B、206年4月2日
　　C、206年9月6日
　　D、207年5月10日
　　42、中国银监会借鉴其他国家对混合资本工具的有关规定，严格遵照《巴塞尔协议》要求的原则特征，选择以（　　）作为我国混合资本工具的主要形式。
　　A、场外交易的企业债券
　　B、凭证式国债
　　C、银行间市场发行的债券
　　D、交易所市场发行的债券
　　43、从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是（　　）。
　　A、公司经营者
　　B、股东
　　C、目标公司
　　D、收购方
　　44、证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，财务顾问主办人不少于（　　）人。
　　A、5
　　B、7
　　C、10
　　D、15
　　45、发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用（　　）。表决投票时同意票数达到（　　）票为通过。
　　A、特别程序，5
　　B、一般程序，3
　　C、一般程序，5
　　D、特别程序，3
　　46、外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的（　　），但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。
　　A、50%
　　B、30%
　　C、20%
　　D、10%
　　47、股份有限公司是指依照《公司法》的规定，由（　　）发起人发起的，其全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任，公司以其全部财产对公司的债务承担责任的法人。
　　A、1个以上、200个以下
　　B、1个以上、100个以下
　　C、2个以上、100个以下
　　D、2个以上、200个以下
　　48、国家对商标权、专利权等知识产权的保护有（　　）。
　　A、局限性
　　B、期限性
　　C、专有性
　　D、长期性
　　49、以下不属于外部融资范围的是（　　）。
　　A、公司获得的商业信用
　　B、发行债券
　　C、融资租赁
　　D、将未分配利润和折旧等转化为投资
　　50、非公开发行股票的发行对象不超过（　　）名。
　　A、5
　　B、10
　　C、20
　　D、50
51、发行人编制合并财务报表的，应（　　）。
　　A、披露合并财务报表
　　B、披露母公司财务报表
　　C、披露子公司财务报表
　　D、同时披露合并财务报表和母公司财务报表
　　52、招股说明书由发行人在保荐机构及其他中介机构的辅助下完成，由（　　）表决通过。
　　A、发起人大会
　　B、股东大会
　　C、公司董事会
　　D、公司监事会
　　53、国际推介的对象主要是（　　）。
　　A、个人投资者
　　B、机构投资者
　　C、政府机构
　　D、监管部门
　　54、在（　　），注册会计师需要确定两个层次的重要性水平、会计报表和账户余额。
　　A、审计回顾阶段
　　B、计划阶段
　　C、实施审计阶段
　　D、审计完成阶段
　　55、公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后（　　）日内向中国证监会报备承销总结报告。
　　A、10
　　B、20
　　C、30
　　D、60
　　56、境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常（　　）。
　　A、仅对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估
　　B、仅对公司的无形资产进行评估
　　C、要求对公司所有者权益进行评估
　　D、要求对公司所有资产进行评估
　　57、下列关于短期融资券发行操作要求的说法正确的是（　　）。
　　A、短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定
　　B、企业发行注册时信用级别低于主体信用级别的，短期融资券发行注册自动失效
　　C、中国银行间市场交易商协会为企业指定主承销商
　　D、短期融资券在债权债务登记日即可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让
　　58、创业板首次公开发行股票持续督导的期间为（　　）。
　　A、证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市次年起计算
　　B、证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市之日起计算
　　C、证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市次年起计算
　　D、证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市之日起计算
　　59、股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（　　）以上通过。
　　A、1/2
　　B、1/3
　　C、2/3
　　D、全票
60、发行人及其控股股东、实际控制人最近（　　）年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为;不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在（　　）年前，但目前仍处于持续状态的情形。
　　A、5，2
　　B、2，2
　　C、3，1
　　D、3，3
　二.多选题
　　1、财务顾问为收购公司提供的服务有（　　）。
　　A、寻找目标公司
　　B、提出收购建议
　　C、商议收购条款
　　D、帮助准备要约文件、股东通知和收购公告
　　2、存在（　　）情形的，不得担任独立财务顾问。
　　A、持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过5%，或者选派代表担任上市公司董事