2011年证券从业资格考试《发行与承销》模拟试题(4)

　　27、企业债券发行人向交易所申请上市，必须由交易所认可的l～2个机构推荐，并出具上市推荐书，上市推荐人应当符合下列（　　）条件。
　　A、具有交易所会员资格
　　B、最近3年内无重大违法、违规行为
　　C、具备股票主承销商资格，且信誉良好
　　D、负责推荐工作的主要业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则
　　28、H股上市的有关文本包括（　　）。
　　A、招股说明书
　　B、认购申请书
　　C、董事及监事声明
　　D、物业评估报告
　　29、若发行人有充分依据证明第1号准则要求披露的（　　）信息，发行人可向中国证监会申请豁免披露。
　　A、涉及国家机密的
　　B、商业秘密
　　C、因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定的
　　D、因披露可能导致严重损害公司利益的
　　30、招股说明书必须对（　　）进行披露。
　　A、公司规模
　　B、法律、法规、规章
　　C、上市规则要求的各项内容
　　D、保荐人
　31、208年4月16日，（　　）和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指引》等文件公告实施，为短期融资券的发行和承销建立了新的运行框架。
　　A、《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》
　　B、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》
　　C、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》
　　D、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介服务规则》
　　32、截至209年12月底，先后发行了（　　）等中小非金融企业集合票据。
　　A、北京市顺义区
　　B、北京市昌平区
　　C、山东省诸城市
　　D、山东省寿光市
　　33、通常情况下，（　　），赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。
　　A、赎回期限越长
　　B、转换比率越高
　　C、转换比率越低
　　D、赎回价格越低
　　34、通常情况下，可转换公司债券赎回期限越长，则（　　）。
　　A、转换比率越高
　　B、赎回价格越低
　　C、赎回的期权价值就越小
　　D、越有利于发行人
　　35、首次公开发行股票，发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（　　）。
　　A、发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响
　　B、发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖
　　C、发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
　　D、发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险
　　36、深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所不同之处在于（　　）。
　　A、放宽投资者申购上限
　　B、申购单位
　　C、深圳证券交易所规定，每一证券账户只能申购一次，同一证券账户的多次申购委托(包括在不同的营业网点各进行一次申购的情况)，除第一次申购外，均视为无效申购
　　D、以上都不正确
　　37、首次公开发行股票的基本原则有（　　）。
　　A、融资最大化原则
　　B、“公开、公平、公正”原则
　　C、高效原则
　　D、经济原则
　　38、审计委员会的主要职责有（　　）。
　　A、提议聘请或更换外部审计机构
　　B、监督公司的内部审计制度及其实施
　　C、研究董事与经理人员考核的标准，进行考核并提出建议
　　D、审核公司的财务信息及其披露
　　39、内地企业在香港创业板发行与上市，公众持股市值与持股量方面要求（　　）。
　　A、如新申请人具备24个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于l000万港元{：考{试大}
　　B、如新申请人具备l2个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于l亿港元
　　C、若新申请人上市时市值不超过40亿港元，则无论在任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25%
　　D、若新申请人上市时市值超过40亿港元，则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者、由公众持有的证券达到市值10亿港元所需的百分比或发行人已发行股本的20%
　　40、当企业出现财务拮据时，可能会出现（　　）。
　　A、客户和供应商意识到企业出现问题时，他们往往不再购买本企业的产品或供应材料，从而影响企业未来现金流量能力
　　B、债权人为避免更大的财务损失，会要求企业归还债务，或为债务提供担保
　　C、管理人员往往会出现短期行为
　　D、财务拮据成本是由负债造成的，财务拮据成本会降低企业价值
三.判断题
　　1、因上市公司减少股本导致投资者及其一致行动人取得被收购公司的股份达到5%及之后变动5%的，投资者及其一致行动人免于履行报告和公告义务。（　　）
　　2、收购公司一般应首先选用向银行贷款(若法律、法规或政策允许)的方式融资，因为速度快，筹资成本低，且易保密。（　　）
　　3、除了津贴外，独立董事不应当从该上市公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员取得额外的、未予披露的其他利益。（　　）
　　4、206年1月1日实施的经修订的《证券法》在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限。（　　）
　　5、全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的20%。（　　）
　　6、招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括招股说明书全文各部分的主要内容。（　　）
　　7、公司章程的修改可由股东大会以普通决议通过。（　　）
　　8、发行次级债券时，发行人应组成承销团，承销团在发行期内向其他投资者分销次级债券。（　　）
　　9、保荐机构对证券服务机构及其签字人员出具的专业意见存有疑义的，应当主动与发行人进行协商。（　　）
　　10、发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议。发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。（　　）
　　11、上市公司申请发行新股，公司重要资产、核心技术或其他重大权益的取得合法，能够持续使用，不存在现实或可预见的重大不利变化。（　　）
　　12、所谓关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。国家控股的企业之问因为同受国家控股而具有关联关系。（　　）
　　13、证券公司应重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险及道德风险。（　　）
　　14、询价对象及配售对象无需证书，即可直接登录申购平台参与初步询价及累计投标询价。（　　）
　　15、非公开发行股票发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%。（　　）
　　16、上市公司在重大资产重组交易完成后成为持股型公司的，作为主要标的资产的企业股权应当为控股权。（　　）
　　17、财务顾问应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“持续上市总结报告书”。（　　）
　　18、目前的企业债券发行核准程序分为先核定规模(额度)、后核准发行两个环节。（　　）
　　19、战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于l2个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。（　　）
　　20、转换价值是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。（　　）
　　21、招股说明书应使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易懂，突出事件实质，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。（　　）
　　22、股份有限公司申请其股票上市，公司股本总额不少于人民币3000万元。（　　）
　　23、发行人运行不足3年的，应披露设立前利润表编制的会计主体及确定方法;存在剥离调整的，还应披露剥离调整的原则、方法和具体剥离情况。（　　）
　　24、董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘。公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司董事会秘书。（　　）
　　25、董事会每年度至少召开一次会议，每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。
　　26、收购人公告要约收购报告书摘要后15日内未能发出要约的，财务顾问应当督促收购人立即公告未能如期发出要约的原因及中国证监会提出的反馈意见。（　　）