2010银行从业资格考试 -《风险管理》冲刺考点(2)(6)

　　①审贷分离原则。

　　②统一考虑原则。

　　③展期重审原则。
19. 贷后管理

　　贷款转让

　　贷款转让通常指贷款有偿转让，是贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，又被称为贷款出售，主要目的是为了分散风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。贷款转让可以实现信用风险的转移。

　　贷款转让按转让的贷款笔数可分为单笔贷款转让和组合(打包)贷款转让，按转让贷款的资金流向可分为一次性转让和回购式转让

　　按原债权人对已转让贷款是否承担风险可分为无追索转让和有追索转让

　　按原债权人对已转让贷款是否参与管理可分为代管式转让和非代管式转让，按新债权人确定方式可分为定向转让与公开转让(通常通过招标)。

　　大多数贷款的转让是属于一次性、无追索、一组同质性的贷款(如住房抵押贷款)在贷款二级市场上公开打包出售。

　　2. 贷款重组

　　贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。贷款重组应注意以下几个方面：

　　①是否属于可重组的对象或产品

　　②为何进入重组流程。

　　③是否值得重组，重组的成本与重组后可减少的损失孰大孰小。

　　④对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估。

　　贷款重组的流程：

　　第一， 成本收益分析。

　　第二， 准备重组方案。

　　第三， 与债务人磋商和谈判，并就贷款重组的措施、条件、要求和实施期限达成共识。

　　20. 经济资本计量与配置

　　1. 经济资本计量

　　信用风险经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金，其在数值上等于信用风险资产可能带来的非预期损失。

　　取决于以下几个方面：一是置信水平;二是银行风险计量水平。

　　2. 经济资本配置

　　①基于非预期损失占比的经济资本配置。

　　②基于边际非预期损失占比的经济资本配置二、考题分析

　　1.商业银行除了要对客户的财务状况风险识别外还应分析( )等非财务因素。

　　A.管理者的品德与诚信B.行业的周期C.现金流D.劳资关系E产品研发

　　答案 ABDE

　　2.对小企业信用分析时应关注( )等风险点。

　　A.产品多元化B.可能出现逃债现象C.自有资金匮乏D.很少开据发票E.经不起原材料波动

　　答案BCDE

　　3.依据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标其中对单一客户授信集中度中，关于集团客户说法不正确的是

　　A.在股权上或经营决策上直接或间接控制其他企事业法人而非被其他企事业法人控制的

　　B.共同被第三方企事业法人所控制

　　C.有主要投资者个人、关键经理人员或与其关系密切的家庭成员共同直接或间接控制的

　　D.存在其他关联关系可能按公允价值原则转移资产，商业银行应视同集团客户授信管理

　　答案 A

　　4.有关关联交易的说法正确的有( )

　　A.纵向一体化形成的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原料

　　B.横向多元化集团的内部关联交易集团内部企业间的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组

　　C.国家控制的企业间因为同受国家控制因此成为关联方

　　D.单一集团法人客户同其他客户比具有内部交易频繁的特征

　　E.集团法人客户交易的动机是实现集团统一管理和控制

　　答案ABDE

　　5.与单一客户相比( )忽视集团法人客户具有的风险特征

　　A.财务报表真实性较好 B.连环担保普遍 C.风险识别难度大D.贷后管理难度大

　　答案 A

　　6.住房抵押贷款中，假按揭的表现形式有( )

　　A.借款人为虚假购房，身份和住址不明

　　B.开发商不具备按揭合作主体资格，以虚假按揭销售方式套取商业银行按揭贷款

　　C.以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款

　　D.开发商与购房人串通，规避不允许零首付的限制 E.经济状况好的个人也申请个人住房抵押贷款

　　答案 ABCDE

　　7.在credit monitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权，股东初始投资可以看作该期权的( )

　　A.期权费 B.时间价值C.内在价值 D.执行价值

　　答案 A

　　8.商业银行资本配置的作用主要体现在( )

　　A.资本金管理和负债管理 B. 资产管理和负债金管理 C.绩效考核和风险管理 D.流动性管理和绩效考核

　　答案C