2011年银行从业资格考试《风险管理》标准模拟题 一(3)

　　B.随着人们对风险日益关注，两者之间存在的差异将慢慢消失

　　C.资产分类的监管标准是直接面向风险管理的

　　D.资产分类的会计标准有强大的会计核算理论和银行流程架构、基础信息支持

　　39号》的目的是反映企业真实的财务状况和经营成果，这也是会计信息系统的最终目标，其对交易账户划分的第一标准是以公允价值计价。

　　资产分类的监管标准的优点是直接面向风险管理，缺点是可操作性相对较弱。国际会计准则对金融资产划分的优点在于，它是基于会计核算的划分，而且按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准，有强大的会计核算理论和银行流程构架、基础信息支持;缺点是财务会计意义上的划分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响，不直接面对风险管理的各项要求。

　　由此可看出，ACD选项不正确。

　　40. 计算VaR值的基本方法有方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法，这三种方法中需要历史数据支持的是( )。

　　A.历史模拟法和方差-协方差法

　　B.蒙特卡洛模拟法和方差―协方差法

　　C.历史模拟法、蒙特卡洛模拟法

　　D.方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法
　41. 利率风险按照来源的不同可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险;就固定利率而言，( )来源于银行资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的差异。

　　A、基准风险 B、期权性风险

　　C、重新定价风险 D、收益率曲线风险

　　生变化，即收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响，从而形成收益率曲线风险，也称为利率期限结构变化风险。

　　42. 参照国际最佳实践，在拓展客户期，商业银行对个人客户评分时宜采用( )。

　　A.申请评分

　　B.行为评分

　　C.信用局评分

　　D.利润评分

　　43. 巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为( )。

　　A.市场风险监管资本 = 乘数因子 × VAR

　　B.市场风险监管资本 =(附加因子 + 最低乘数因子3)× VAR

　　C.市场风险监管资本 = VAR ÷ 乘数因子

　　D.市场风险监管资本 = VAR ÷(附加因子 + 最低乘数因子)

　　44. 一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是( )。

　　A.重新定价风险 B.收益率曲线风险

　　C.基准风险 D.期限错配风险

　　45. 下列关于银行资产计价的说法，不正确的是( )。

　　A.交易账户中的项目通常只能按模型定价

　　B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值

　　C.存贷款业务归人银行账户

　　D.银行账户中的项目通常按历史成本计价

　　46. ( )是指由于股票价格的不利变动所带来的风险。

　　A.股票价格风险 B.折算风险

　　C.交易风险 D.市场风险

　　47. 如果利率变动对存款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，从而对银行产生不利影响，这是( )。

　　A.基准风险 B.收益率曲线风险

　　C.重新定价风险 D.期权性风险

　　48. 下列关于风险管理文化的表述，正确的是( )。

　　A.风险管理文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成

　　B.制度是风险管理文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素

　　C.风险管理的目标是消除风险并获取最大收益

　　D.风险管理文化和企业文化是两个不同的范畴

　　49.风险报告部门是一个独立于营销部门的部门，其主要职责是( )。

　　A.收集和处理与风险控制相关的各种信息，并将该信息汇总到风险报告中

　　B.显示总体组合和各个子组合的风险状况

　　C.讨论各种流程和措施的有效性

　　D.报告重要单笔业务头寸的风险状况

　　50. 商业银行进行风险管理最根本的驱动力是( )。

　　A. 客户利益至上

　　B. 储户利益至上

　　C. 股东资本是风险的第一承担者

　　D. 金融监管机构的要求
　51. 在操作风险关键指标中，交易结果和财务核算结果间的差异属于流程风险指标类。监控这一指标可以提高风险管理报告的质量，其计算公式为某产品交易结果和财务结果之间的差异/该产品交易次数。交易结果和财务结果差异过大意味着：( )

　　A.工作人员缺乏职业素养和职业道德

　　B.存在管理报表和决策基础不稳的风险

　　C.前台和后台在执行和管理交易订单时不准确

　　D.信息系统出现故障

　　52. 操作风险监测报告应该对操作风险的变动情况评估资本的充足状况。同时报告还应对资本模型的压力测试结果进行分析，其目的是 ：( )

　　A.确定模型的安全性和准确性

　　B.使报告内容更加完整

　　C.遵循监管当局的要求

　　D.降低资本成本

　　53. 在操作风险监测过程中建立的因果分析模型可以确定哪些因素与风险具有最高的关联度，从而为操作风险管理指明方向。该模型是对操作风险的( )三个方面进行历史统计，并形成相互关联的多元分布?

　　A.风险诱因、风险指标和损失事件

　　B.风险程度、风险发生时间和损失事件

　　C.风险诱因、风险程度和损失金额

　　D.风险程度、风险发生时间和损失金额

　　54. 下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是( )。

　　A.指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸

　　B.等于表内的即期负债减去即期资产

　　C.不包括变化较小的结构性资产或负债

　　D.不包括未到交割日的现货合约

　　55. 采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于( )。

　　A.前五年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值