农村信用社员工岗位培训手册: 信贷(一)(4)

３９、如何确定贷款金额？

　　㈠考虑企业合理的资金需要；

　　㈡考虑贷款人的信贷能力，具体考虑三个因素：贷款的贷款规模、贷款的资金头寸、资产负债比例管理规定。

４０、如何确定贷款期限？

　　㈠按流动资产周转期确定贷款期限，即以流动资产周转一次所需的时间确定贷款期限。它适用于生产比较均衡，资金占用稳定，生产经营正常，资金管理水平较高的企业。其计算公式为：

贷款期限（天数）＝流动资金平均占用额／年销售收入＊３６０天

㈡按贷款存货的平均消耗进度确定贷款期限，即以本次贷款所购存货的平均消耗时间为依据来计算贷款天数，它适用于原材料储备品种单一，消耗数量较多，或生产季节性较强的企业。其计算公试为：

贷款期限（天数）＝本次贷款金额／本次贷款所购货款日平均消耗量

㈢按销售收入确定贷款期限，即以平均每日还款能力为依据来计算贷款天数，它适用于物资或商品品种较多，贷款对象不易划分的企业。其计算分式为：　

贷款期限（天数）＝本次贷款金额／（日平均计划销售成本＊材料成本系数）

材料成本系数＝材料费用额／产品总成本

贷款期限（天数）本次贷款金额／日平均销售额

㈣按销售合同规定的交货日期确定贷款期限，即以企业销售合　规定的产品交货日期，直接确定本次贷款的偿还日期，它适用于一次性生产的产品对象的贷款。

㈤按特定物资的消耗和处理进度确定贷款期限，即以企业对特定物资提出的耗用或处理计划作为确定贷款期限的依据。

４１、借款合同的必须条款有哪些？

借款合同的必须条款有借款种类、借款用途、金额、利率、借款期限、还款方式、借款双方的权利义务，违约责任和双方认为需要约定的其他重要事项。

４２、借款合同的附加条款主要有哪些？

㈠陈述与保证条款，即借款人向贷款人所作的各种陈述，并保证这些陈述的真实性。

㈡承诺条款，即贷款要求借款人对合同签订之后可能发生的事项，作出要做什么不做什么的保证。

㈢先决条件条款，即借款人必须在某些条件成熟或具备时合同才能生效或借款人可提款。

４３、贷后检查的方法有哪些？

㈠跟踪检查。贷款发放后，要对贷款用途进行检查。

㈡定期检查。根据借款人的资信、担保条件、贷款金额大小等有关因素来决定贷款检查后的时间间隔。

㈢不定期检查，即专题检查。对一些有问题的贷款、贷款人可组织人员通过会谈、实地考察等方式，查明问题根源，提出解决的措施和方法。
４４、贷后检查的主要内容有哪些？

㈠检查借款人的经营情况，如供产销情况、财务状况等有无根本性变化。

㈡检查借款合同执行情况，主要是检查借款企业是否按规定用途使用贷款。

㈢检查贷款的经济担保情况。

４５、贷后检查中发现违约情况如何处理？

㈠贷款人应以书面形式通知借款人，责成借款人限期改进。

㈡贷款人对其部分或全部贷款加收利息。

㈢贷款人停止支付借款尚未使用的贷款。

㈣贷款人提前收回部分或全部贷款。

４６、贷款展期怎样处理？

㈠借款人提交借款展期书面申请，说明贷款展期的理由、金额和期限。

㈡若是担保贷款，还应由保证人、抵押人、出质人出具同意展期的书面证明。

㈢贷款人对展期的原因、合规性时行审查。

㈣借贷双方签订《借款展期协议书》，并办理延长保证、抵押、质押手续。

４７、贷款风险分类的程序有哪些？

㈠阅读信贷档案，填写信贷状况变动表。

㈡审查贷款基本情况，包括贷款目的、还款来源、资产转换周期、还款记录等。

㈢确定还款可能性。

⑴通过财务分析和现金流量分析来确定借款人的第一还款来源的还款可能性。

⑵通过评估担保抵押状况来确定借款人的第二还款来源泉的还款可能性。

⑶分析还款意愿、银行管理、法律问题等非财务因素。

⑷综合分析借款人还款能力。

㈣根据分析结果结合各种类贷款核心定义来确定分类结果。

４８、信贷档案的构成内容有哪些？

㈠客户的基本情况，包括：

⑴借款的名称、地址、企业类型及所处行业、业务经营范围和主营业务；

⑵组织结构、业主和高级管理人员的情况，以及附属机构的情况；

⑶借款人的经营历史、信誉评级，以及保证人的基本情况。

㈡借款人和保证人的财务信息，包括：

⑴借款人的资产负债表、损益表、现金流量表、外部审计师的报告、借款人的其他财务信息，例如在其他金融机构的融资情况；

⑵保证人资产负债表、损益表、外部审计师的报告和其他财务信息。

㈢重要文件，包括：

⑴借款人贷款申请；

⑵银行信贷调查报告和审批文件，包括长期贷款的可行性分析报告、上级行的立项文件、批准文件；

⑶贷款合同、授信额度或授信书；

⑷贷款担保的法律性文件，包括抵押合同、保证书、抵押品评估报告、财产所有权证，例如地契、房产证明等。

⑸借款人还款计划或还款承诺。

㈣往来信函，包括信贷员走访考试记录、备忘录。

㈤借款人还款记录和银行催款通知。

㈥贷款检查报告，包括定期、不定期的信贷分析报告、内审报告。
４９、贷款风险分类法是如何根据现金流量状况确定贷款档次的？

㈠如果借款人用经营活动产生的现金还款，而且现金流量稳定，那么贷款档次为正常。

㈡如果借款人用经营活动产生的现金还款，但是现金流量在减少，那么其贷款档次为关注。

㈢如果借款人不用用经营活动产生的现金还款，而要通过出售证券或减少固定资产维修、更新、技术改选的现金支出，甚至对外融资还款，那么贷款档产供销至少为次级。

㈣如果对外融资产生的现金流入仍不足以还款，那么贷款档次至少为可疑。

㈤如果出售无形资产、固定资产产生的现金，甚至转让股份所得现金都不足以还款，那么其贷款档次为损失。
５０、贷款风险分类法是如何结合财务分析结果及逾期情况分的确定贷款档次的？

逾期情况

财务状况
30天以下
31至180天
181至360天
361至720天
721天以上

良 好
  正 常
关 注
  次 级
可 疑
  损 失

一 般
  关 注
关注/次级
次级/可疑
可疑/损失
损 失

合 格
关注/次级
次级/可疑
可疑/损失
损 失
损 失

不 佳
次级/可疑
可疑/损失
损 失
损 失
  损 失

恶 心
可疑/损失
损 失
损 失
损 失
损 失

51、贷款风险分类法是如何根据担保状况来进行贷款分类的？

  ㈠如果抵押物价值下降，银行对抵押物丢失控制，或保证人财务状况出现疑问，对借款人目前还款能力产生不利影响，并且，上述情况继续存在，将可能影响贷款的正常归还，贷款应分为关注类；

  ㈡如果必须通过担保来获得还款来源，只要抵押物可变现且变现净值超过未偿还贷款的本息，或保证人有属行保证意愿和财务能力，都应该将该项贷款归入次级类。

  ㈢如果以担保作为第二还款来源，贷款本息仍无法足额偿还，以至会发生一部分损失贷款应归入可疑类。