2011年证券《发行与承销》考前押密试题[含答案解析] 二(4)

　　A．正确
　　B．错误
　　46．存在到期不能支付债务的企业集团，不具备发行金融债券的条件。（　　）
　　A．正确
　　B．错误
　　47．内部信用增级包括但不限于超额抵押、资产支持证券分层结构、现金抵押账户和利差账户等方式。（　　）
　　A．正确
　　B．错误
　　48．企业发行中期票据只需披露企业主体信用评级，不需披露中期票据的债项评级。（　　）
　　A．正确
　　B．错误
　　49．受托机构被依法取消受托机构资格、依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产的，在新受托机构产生前，由中国证监会指定临时受托机构。（　　）
　　A．正确
　　B．错误
　　50．我国的首次国债发行始于l949年年底，当时称为“人民胜利折实公债”。（　　）
　　A．正确
　　B．错误
　　51．以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟向社会发行的股份达公司股份总数的35%以上；拟发行的股本总额超过4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达25%以上。（　　）
　　A．正确
　　B．错误
　　52．发行外资股的评估机构应由境内的评估机构担任，但是，也可以聘请境外估值师对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估。（　　）
　　A．正确
　　B．错误
　　53．在香港联合证券交易所接纳的任何条件的规定下，上市文件所述发售期间及公开接受认购期间的截止日期可更改或延长。（　　）
　　A．正确
　　B．错误
　　54．如果发行人计划招募的股份数额较大，既在中国香港和美国进行公开发售，同时又在其他国家和地区进行全球配售，则在发行准备阶段只需要准备国际配售信息备忘录。（　　）
　　A．正确
　　B．错误
　　55．境内上市外资股又称A股，是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在中国境内证券交易所上市交易的股票。（　　）
　　A．正确
　　B．错误
　　56．上市公司同时购买、出售资产的，应当分别计算购买、出售资产的相关比例，并以二者中比例较低者为准。（　　）
　　A．正确
　　B．错误
　　57．采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，可以卖出被收购公司的股票。（　　）
　　A．正确
　　B．错误
　　58．因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免除以要约方式增持股份。（　　）
　　A．正确
　　B．错误
　　59．从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是股东，而不是公司经营者。（　　）
　　A．正确
　　B．错误
　　60．并购重组委员会委员每届任期3年，可以连任。（　　）
　　A．正确
　　B．错误

参考答案及详细解析
　　一、单项选择题
　　1．D
　　【解析】本题考查债券管理制度的发展历史一资产支持证券的相关规定。资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。
　　2．B
　　【解析】本题考查我国投资银行业务的发展历史…发行监管制度的演变。《证券发行上市保荐业务管理办法》已经2009年4月14日中国证临会修改，并自2009年6月14日起施行。
　　3．C
　　【解析】本题考查国外投资银行业的发展历史一债券管理制度发展历史。l998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用审批制。
　　4．D
　　【解析】本题考查国外投资银行业的发展历史一股票发行定价的演变。2006年9月11日中国证监会审议通过《证券发行与承销管理办法》，自2006年9月起施行。该办法细化了询价、定价、证券发售等环节的有关操作规定。
　　5．B 　　【解析】本题考查国外投资银行业的发展历史一股票发行方式的演变。
　　6．D
　　【解析】预先核准的公司名称，其保留期为6个月。
　　7．B
　　【解析】采用发起设立方式的，发起人缴付全部出资后，应当召开全体发起人大会，选举董事会和监事会成员，并通过公司章程草案。
　　8．C
　　【解析】股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的2／3以上通过。
　　9．A
　　【解析】单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开l0日前提出临时提案并书面提交董事会。
　　10．D
　　【解析】股份有限公司章程应当采取法律规定的书面形式，在公司登记机关登记注册后生效。
　　11．B
　　【解析】发起人资金到位后，由会计师事务所现场验资，并出具验资报告。
　　12．B
　　【解析】经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起l年。 　　13．C
　　【解析】我国《公司法》规定，发起人须有超过1／2的发起人在中国有住所。
　　14．B
　　【解析】国有资产折股时，在一定的市场条件下，也允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股比率(国有股股本÷发行前国有净资产)不得低于65%。
　　15．C
　　【解析】拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。
　　16．B
　　【解析】本题考查融资方式的分类。
　　17．D
　　【解析】本题考查直接融资范围。选项D属于间接融资。
　　
　　19．D
　　【解析】保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于l0年。