2011年证券从业资格考试《发行与承销》第九章试题

第九章　可转换公司债券及可交换公司债券的发行
　　单项选择题
　　1、根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（　　）后，方可转换为公司股票。
　　A、6个月
　　B、3个月
　　C、1年
　　D、2年
　　2、可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过（　　）。
　　A、最近1期末净资产额的30%
　　B、最近1期总净资产额的30%
　　C、最近1期末净资产额的40%
　　D、最近1期末总资产额的40%
　　3、认股权证的存续期间（　　）。
　　A、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
　　B、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年
　　C、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月
　　D、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
　　4、关于上市公司不得公开发行证券的情形，下列说法错误的是（　　）。
　　A、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
　　B、上市公司及其控股股东或实际控制人最近24个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
　　C、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
　　D、上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
　　5、发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币（　　），有限责任公司的净资产不低于人民币（　　）。
　　A、3000万元，3000万元
　　B、3000万元，6000万元
　　C、6000万元，3000万元
　　D、6000万元，6000万元
　　6、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其（　　）。
　　A、最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元
　　B、最近1期末经审计的总资产不低于人民币10亿元
　　C、最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
　　D、最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元
　　7、公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（　　），则可不作相应的现金流量要求。
　　A、5%
　　B、10%
　　C、3%
　　D、6%
　　8、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应（　　）。
　　A、不少于公司债券1年的利息
　　B、不少于公司债券2年的利息
　　C、不少于公司债券半年的利息
　　D、不少于公司债券发行额
　　9、对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自（　　）起方可行权。
　　A、发行结束至少已满3个月
　　B、发行结束至少已满6个月
　　C、发行结束至少已满1个月
　　D、发行结束至少已满1年
　　10、上市公司应当在（　　），办理完毕偿还债券余额本息的事项。
　　A、可转换公司债券期满后3个工作日内
　　B、可转换公司债券期满后4个工作日内
　　C、可转换公司债券期满后5个工作日内
　　D、可转换公司债券期满后10个工作日内
　11、在上海证券交易所网上定价发行可转换公司债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是（　　）。
　　A、T+1日，冻结申购资金
　　B、T+2日，验资报告送达上海证券交易所；上海证券交易所向营业部发送配号
　　C、T+4日，中签率公告见报；摇号
　　D、T+4日以后，做好上市前准备工作
　　12、可转换公司债券流通面值少于（　　）万元时，在上市公司发布相关公告（　　）个交易日后停止其可转换公司债券的交易。
　　A、3000，3
　　B、3000，5
　　C、5000，3
　　D、5000，5
　　13、上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降（　　）的情形。
　　A、70%以上
　　B、20%以上
　　C、30%以上
　　D、50%以上
　　14、《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于（　　）。
　　A、最近2年实现的年均可分配利润的20%
　　B、最近3年实现的年均可分配利润的20%
　　C、最近2年实现的年均可分配利润的30%
　　D、最近3年实现的年均可分配利润的30%
　　15、可转换公司债券自转换期结束之前的（　　）停止交易。
　　A、第2个交易日起
　　B、第3个交易日起
　　C、第5个交易日起
　　D、第10个交易日起
　　16、上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的（　　）内至少发布（　　）次赎回公告。
　　A、3个交易日，3
　　B、3个交易日，2
　　C、5个交易日，3
　　D、5个交易日，2
　　17、转股价格应（　　）。
　　A、不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价
　　B、不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价
　　C、不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价
　　D、不高于前一交易日的均价
　　18、转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的（　　）同意。
　　A、股东人数的2/3以上
　　B、股东所持表决权的2/3以上
　　C、股东所持表决权的1/3以上
　　D、股东人数的1/3以上
　　19、发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，且最近（　　）个会计年度连续盈利。
　　A、3
　　B、4
　　C、2
　　D、5
多项选择题
　　1、发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，并符合（　　）规定。
　　A、高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化
　　B、最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形
　　C、最近3个会计年度连续盈利
　　D、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券2年的利息